3. Участники финансового рынка

Участники международного финансового рынка — это совокупность кредитно-финансовых учреждений, из-за которых осуществляется движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Классификация:

1. По характеру участия субъектов в операциях:

• Неопосредствованные (прямые) участники — биржевые члены соответствующих рынков производных финансовых инструментов, которые заключают соглашения за свой счет и/или за счет и по доверенности клиентов, которые не являются членами биржи.

• Опосредствованные (косвенные) участники — это участники, которые не являются биржевыми членами и соответственно должны обращаться к услугам прямых участников рынка (наибольшие маркет-мейкери).

2. По цели и мотивам участия на рынке:

• Хеджеры —используют инструменты рынка деривативов для страхования курсового (ценового) риска, риска трансферта, который присущий финансовым инструментам, своих активов или конкретных соглашений на рынке спот.

• Спекулянты — заключают соглашения исключительно с целью заработать на благоприятном движении курсов.

Спекулянтов делят на две группы:

1. трейдеры — стараются использовать колебание курса одного или нескольких контрактов, который достигается куплей контрактов (или ценных бумаг), когда можно ожидать повышение их цены, и продажей при обратном ее движении.

2. арбитражеры — стараются использовать отличия курса в разное время или на разных рынках.

3. По типам эмитентов и их характеристикам:

• международные и межнациональные агентства (Мировой банк, Международный банк реконструкции и развития и Европейский банк реконструкции и развития);

• национальные правительства и суверенные заемщики;

• провинциальное и региональное правительства (администрации штатов);

• муниципальные правительства (муниципалитеты);

• квази-государственные эмитенты;

• корпорации, банки и другие организации.

4. По типам инвесторов:

• частные;

• институционные:

42. Фонд социального страхования РФ. Источники формирования финансовых ресурсов и направления их использования.

Фонд социального страхования РФ представляет собой централизо­ванный фонд финансовых ресурсов, аккумулирующий, предназна­ченные для оказания социальной помощи и социальных услуг денеж­ные средства, формируемый на страховой основе и распределяемый по территориальному принципу.

Фонд социального страхования РФ является бюджетным уч­реждением, имеющим региональные отделения. Имущество фонда находится в его оперативном управлении и является фе­деральной собственностью. К имуществу фонда относится также имущество, закрепленное за подведомственными фонду сана­торно-курортными учреждениями.

Бюджет фонда и отчет о его исполнении утверждаются феде­ральным законом, а бюджеты региональных и центральных отрас­левых отделений и отчеты об их исполнении после рассмотрения правлением фонда утверждаются председателем фонда.

В состав фонда социального страхования входят:

• региональные отделения, управляющие средствами госу­дарственного социального страхования на территории субъектов РФ;

• центральные отраслевые отделения, управляющие средст­вами государственного социального страхования в от­дельных отраслях экономики;

•  филиалы отделений, создаваемые региональными и цен­тральными отраслевыми отделениями фонда.

Источниками формирования финансовых ресурсов фонда служат:

• страховые взносы работодателей;

• страховые взносы граждан, занимающихся индивидуаль­ной трудовой деятельностью и обязанных уплачивать взно­сы на социальное страхование; осуществляющих трудовую деятельность на других условиях и имеющих право на обес­печение по государственному социальному страхованию;

•  доходы от инвестирования части временно свободных средств фонда в ликвидные государственные ценные бу­маги и банковские вклады;

•  добровольные взносы граждан и юридических лиц;

• ассигнования из федерального бюджета, предусмотрен­ные на покрытие расходов, связанных с предоставлением льгот, пособий и компенсаций лицам, пострадавшим вследствие аварии на Чернобыльской АС или радиацион­ных аварий на других атомных объектах гражданского или военного назначения и их последствий;

• прочие поступления, возмещаемые страхователем расхо­дов, не принятых к зачету в счет страховых взносов, и не принятых расходов на выплату пособий по временной нетрудоспособности  вследствие   трудового   увечья   или профессионального заболевания; недоимок по обязатель­ным платежам, сумм штрафов и других санкций, предусмотренных законодательством; уплаченных в установленном порядке сумм за путевки, приобретенные страхователем за счет средств фонда; средств,  возмещаемых фонду в результате исполнения регрессных требований к страхователям, и других.

Использование средств фонда предусматривается на:

1) выплату пособий по временной нетрудоспособности, беременности и родам, женщинам, вставшим на учет в ранние сроки беременности, при рождении ребенка, по уходу за ребен­ком до достижения им возраста полутора лет, а также социаль­ного пособия на погребение или возмещение стоимости гаран­тированного перечня ритуальных услуг;

2) оплату дополнительных выходных дней по уходу за ре­бенком-инвалидом или инвалидом с детства до достижения им совершеннолетия; оплату путевок для работников и их детей в санаторно-курортные учреждения, расположенные на террито­рии РФ, и в санаторно-курортные учреждения в государствах — участниках СНГ, аналогичных которым нет в России, а также на лечебное диетическое питание; оплату проезда к месту лечения и обратно;

3) частичное содержание находящихся на балансе страхова­телей санаториев-профилакториев, имеющих лицензии на право занятия этим видом деятельности;

4) частичную оплату путевок в детские загородные оздоро­вительные лагеря, находящиеся на территории РФ, для детей работающих граждан; частичное содержание детско-юношеских спортивных школ;

5) создание резерва для обеспечения финансовой устойчи­вости фонда на всех уровнях; обеспечение текущей деятельно­сти, содержание аппарата управления фонда;

6) финансирование деятельности подразделений органов исполнительной власти, обеспечивающих государственную за­щиту трудовых прав работников, охрану труда;

7) проведение научно-исследовательской работы по вопро­сам социального страхования и охраны труда;

8) осуществление других мероприятий в соответствии с за­дачами фонда, включая разъяснительную работу среди населе­ния, поощрение внештатных работников фонда;

9) финансирование программ международного сотрудниче­ства по вопросам социального страхования.

43. Фонды обязательного медицинского страхования РФ. Источники формирования финансовых ресурсов и направления их использования.

Фонды обязательного медицинского страхования (ФОМС) представляют собой централизованные источники финансовых ресурсов для целей медицинского страхования как формы социальной защиты населения. ФОМС обеспечивают аккумулирование денежных средств на обязательное медицинское страхование, обеспечение финансовой стабильности государственной системы обязательного медицинского страхования.

ФОМС занимает важное место в структуре социальных внебюджетных фондов. Система медицинского страхования была определена законом «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации« , который был введен в полном объеме с 1 января 1993 г.

Цель медицинского страхования — гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и проводить профилактические мероприятия .

Медицинское страхование осуществляется в двух видах — обязательном и добровольном.

Обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.

Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе соответствующих программ и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и других услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование может быть коллективным и индивидуальным.

Коллективное страхование осуществляется в соответствии с социальными программами развития предприятий и является дополнительным к обязательному государственному страхованию.

Индивидуальное страхование осуществляется отдельными гражданами.

Источниками финансовых ресурсов системы здравоохранения являются:

• средства бюджетов всех уровней;

• средства государственных и общественных организаций, предприятий;

• личные средства граждан;

• безвозмездные и благотворительные взносы и пожертвования;

• доходы от ценных бумаг;

• кредиты банков и других кредиторов;

• другие источники.

Из перечисленных выше средств формируются самостоятельные фонды здравоохранения и фонды медицинского страхования.

Финансовые ресурсы государственной, муниципальной систем здравоохранения предназначены для реализации единой политики в области охраны здоровья населения.

Они направляются:

• на финансирование мероприятий по разработке и реализации целевых программ;

• обеспечение профессиональной подготовки кадров;

• финансирование научных исследований;

• развитие материально-технической базы учреждений здравоохранения;

• субсидирование конкретных территорий в целях выравнивания условий оказания медицинской помощи населению по обязательному медицинскому страхованию;

• оплату особо дорогостоящих видов медицинской помощи;

• финансирование медицинских учреждений, оказывающих помощь при социально значимых заболеваниях;

• оказание медицинской помощи при массовых заболеваниях, в зонах стихийных бедствий, катастроф и для других целей в области охраны здоровья населения .

44. Формирование и использование финансовых ресурсов индивидуальных предпринимателей

Источниками финансовых ресурсов индивидуальных предпринимателей выступают личные сбережения и доходы, полученные ими в результате осуществления хозяйственной деятельности. Кроме того, предприниматели могут привлекать для осуществления своей деятельности заемные средства.

45. Формирование и использование финансовых ресурсов некоммерческих организаций

Некоммерческая организация (НКО) — организация, не имеющая в качестве основной цели своей деятельности извлечение прибыли и не распределяющая полученную прибыль между участниками. Некоммерческие организации могут создаваться для достижения социальных, благотворительных, культурных, образовательных, политических, научных и управленческих целей, в сферах охраны здоровья граждан, развития физической культуры и спорта, удовлетворения духовных и иных нематериальных потребностей граждан, защиты прав, законных интересов граждан и организаций, разрешения споров и конфликтов, оказания юридической помощи, а также в иных целях, направленных на достижение общественных благ. Некоммерческие организации вправе заниматься предпринимательской деятельностью, только если данная деятельность направлена на достижение целей организации.

Финансовые ресурсы некоммерческой организации - это денежные доходы, поступления и накопления, используемые для осуществления и расширения уставной деятельности организации. Организационно-правовая форма и вид деятельности некоммерческой организации будет оказывать влияние на состав источников финансовых ресурсов, а также на механизм их формирования и использования.  К основным источникам финансовых ресурсов некоммерческих организаций относятся: - взносы учредителей и членские взносы; - доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; - бюджетные средства; - безвозмездные перечисления физических и юридических лиц; - прочие источники.  Видами финансовых ресурсов некоммерческих организаций выступают бюджетные средства, безвозмездные перечисления юридических и физических лиц, включая гранты, прибыль, амортизационные отчисления (кроме бюджетных учреждений), резервные и аналогичные им фонды (кроме бюджетных учреждений) и т.п. Финансовые ресурсы некоммерческой организации используются для реализации основной цели ее создания. Это могут быть расходы, связанные с оплатой труда служащих, эксплуатацией помещения, приобретением оборудования, платежи в бюджеты и государственные внебюджетные фонды, капитальные вложения, капитальный ремонт зданий и сооружений и т.п.  Кроме субъектов хозяйствования, ведущих свою деятельность как юридическое лицо, предпринимательскую деятельность могут осуществлять и индивидуальные предприниматели, у которых также формируются финансовые ресурсы. Источниками финансовых ресурсов индивидуальных предпринимателей выступают личные сбережения и доходы, полученные ими в результате осуществления хозяйственной деятельности. Кроме того, предприниматели могут привлекать для осуществления своей деятельности заемные средства.

46. Характеристика Фонда национального благосостояния: источники формирования и особенности управления средствами фондов

Фонд национа́льного благосостоя́ния Росси́и (ФНБ) сформирован 1 февраля 2008 года после разделения Стабилизационного фонда на Резервный фонд и Фонд национального благосостояния. Фонд является частью механизма пенсионного обеспечения граждан Российской Федерации на длительную перспективу^[1]. На 1 февраля 2015 года по данным Минфина объём средств фонда национального благосостояния России составляет 5 101,83 млрд рублей. Является частью золотовалютных резервов России (ЗВР)

Фонд национального благосостояния формируется за счёт:

• нефтегазовых доходов федерального бюджета в объёме, превышающем утверждённый на соответствующий финансовый год объём нефтегазового трансферта, в случае, если накопленный объём средств Резервного фонда достигает (превышает) его нормативную величину;

• доходов от управления средствами Фонда национального благосостояния.

• Цели управления

• Целями управления средствами Фонда национального благосостояния являются обеспечение сохранности средств Фонда и стабильного уровня доходов от его размещения в долгосрочной перспективе. Управление средствами Фонда в указанных целях допускает возможность получения отрицательных финансовых результатов в краткосрочном периоде.^[1]

Структура управления

• Управление средствами осуществляется Министерством финансов. Отдельные полномочия могут осуществляться Центральным банком. В случае привлечения специализированных финансовых организаций для осуществления отдельных полномочий по управлению средствами Фонда национального благосостояния порядок привлечения указанных организаций, а также требования, предъявляемые к ним, устанавливаются Правительством Российской Федерации.^[2]

• Управление средствами может осуществляться следующими способами (как каждым по отдельности, так и одновременно):^[3]

• 1) путем приобретения за счет средств Фонда иностранной валюты и ее размещения на счетах по учету средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте (долларах США, евро, фунтах стерлингов) в Центральном банке Российской Федерации. За пользование денежными средствами на указанных счетах Центральный банк Российской Федерации уплачивает проценты, установленные договором банковского счета;

• 2) путем размещения средств Фонда в иностранную валюту и финансовые активы, номинированные в российских рублях и разрешенной иностранной валюте (далее - разрешенные финансовые активы).

• Министерство финансов Российской Федерации управляет средствами Фонда национального благосостояния в соответствии с первым способом, то есть путем размещения средств на валютных счетах в Центральном банке Российской Федерации следующим образом. Согласно утвержденному Министерством финансов Российской Федерации порядку расчета и зачисления процентов, начисляемых на счета по учету средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте, Банк России уплачивает на остатки на указанных счетах проценты, эквивалентные доходности индексов, сформированных из финансовых активов, в которые могут размещаться средства Фонда национального благосостояния, требования к которым утверждены Правительством Российской Федерации.

• Правила инвестирования

• Правительство Российской Федерации устанавливает предельные доли разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния. В целях повышения эффективности управления средствами Фонда национального благосостояния Министерство финансов Российской Федерации уполномочено утверждать нормативные доли разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния в пределах соответствующих долей, установленных Правительством Российской Федерации

47. Характеристика Резервного фонда РФ: источники формирования доходов и основные направления расходов в современных условиях.

Резе́рвный фонд Росси́йской Федера́ции сформирован 1 февраля 2008 года, после разделения Стабилизационного фонда на Резервный фонд и Фонд национального благосостояния России. На 1 февраля 2015 года по данным Минфина объём средств резервного фонда составлял 5 864,90 млрд. рублей

Резервный фонд формируется за счет:

• нефтегазовых доходов федерального бюджета в объёме, превышающем утверждённую на соответствующий финансовый год величину нефтегазового трансферта при условии, что накопленный объём Резервного фонда не превышает его нормативной величины;

• доходов от управления средствами Резервного фонда.

В настоящее время в соответствии с Федеральным законом от 30 сентября 2010 года N 245-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и иные законодательные акты Российской Федерации» (далее — Закон) с 1 января 2010 года до 1 января 2015 года нормативная величина Резервного фонда не определяется, нефтегазовые доходы федерального бюджета не используются для финансового обеспечения нефтегазового трансферта и для формирования Резервного фонда и Фонда национального благосостояния, а направляются на финансовое обеспечение расходов федерального бюджета.

48. Центральный банк РФ: статус, цели и функции

Центральный банк РФ— главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт РФ, разрабатывающий и реализующий во взаимодействии сПравительством Россииединуюгосударственную кредитно-денежную политикуи наделённый особыми полномочиями: правомэмиссии денежных знакови регулирование деятельностибанков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления.

Функции:

1. Во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка РФ;

2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3. Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4. Устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5. Осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;

6. Устанавливает правила проведения банковских операций;

7. Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

8. Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9. Принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов;

10. Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор);

Основной функцией (целью)Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России.

49. Эмиссия ценных бумаг: понятие, цели и процедура эмиссии

Эмиссия — это установленная законом совокупность процедур, обеспечивающих размещение ценных бумаг между инвесторами.

Цели эмиссии

Эмиссия имеет своей целью привлечение эмитентом дополнительных финансовых средств на заемных условиях (в случае выпуска облигаций) или путем увеличения уставного капитала (в случае выпуска акций), но делается это по правилам и под контролем со стороны государства в лице его органов, регулирующих рынок ценных бумаг.

Эмиссия может иметь своей причиной учреждение акционерного общества, изменение номинала ранее выпущенных ценных бумаг, выпуск ценных бумаг с новыми свойствами (правами).

Способы проведения эмиссии.

• Распределение ценных бумаг (предполагает отсутствие договоров купли-продажи при переходе прав на эти бумаги к инвесторам, эмисссия возможна только для акций, но не для облигаций таким способом, существует исключительный вариант применение такой процедуры - это бонусная программа, которая должная быть заранее объявлена и зарегистрирована у регулятора)

• Подписка (размещение происходит с помощью договора купли-продажи, договор заключается после регистрации соответствующего выпуска, подписка бывает открытой и закрытой - адресована неопределенному кругу лиц или конкретному лицу)

Общая процедура эмиссии ценных бумаг (акции)

• Принятие решения о размещении бумаг (Порядок принятия решения должен быть установлен уставом общества, закон не предъявляет существенных требований к тому, кто должен четко принимать это решение, однако это решение должно четко соответствовать законодательству)

• Утверждение решения о выпуске (Решение о выпуске утверждает совет директоров или иной высший орган общества, в соответствии с уставом, это решение должно быть принято не позднее 6 месяцев после того как было принято решение о размещении ценных бумаг)

• Гос. Регистрация (отчета об итогах выпуска) - может сопровождаться регистрацией документа - проспекта ценных бумаг, регистрация документа происходит в обязательном порядке, если способом размещения является подписка. Срок - 30 дней с момента подачи документов. Частный срок - 20 дней - для выпуска, который требует составления проспекта. 10 дней - для повторной регистрации.

• Размещение ценных бумаг

o Заключение сделок и гражданско-правовых договоров

o Внесение регистрационных записей (регистрация происходит в течение 14 дней, в течение которых регистратор должен проверить законность сделки, вносятся соответствующие записи, информируется новый владелец ценных бумаг)

o Выдача сертификатов документарных ценных бумаг

Размещение должны быть произведено в сроки, установленные проспектом ценных бумаг, либо в сроки, установленные решением о выпуске, но не более 1 года. Фактически на размещение дается 1 год.

o Государственная регистрация отчета об итогах выпуска. Отчет может быть выпущен в 2 форма - отчет, т.е расширенный документ, отчет в виде уведомления. Сроки - до 30 дней с момента окончания размещения. Если размещение происходило поэтапно, то эти 30 дней начинают идти с момента размещения последней ценной бумаги.

Проспект ценной бумаги - это установленная законом форма, содержащая сведения об эмитенте, его финансовом состоянии и предыдущих выпусках ценных бумаг. Проспект ценной бумаги обязателен при открытой подписке.

Закон требует 5 обязательных разделов в проспекте:

a. Данные об эмитенте ( сведения об учредителях, об органах управления, о наличии филиалов, указание крупных акционеров - кто владеет 5% и более акций)

b. Данные о финансовом положении эмитента (за последние 3 года, информация об обязательных платежах в бюджет - налоги, сведения о задолженности данного эмитента перед 3-ми лицами)

c. Сведения о выпуске (о размещении на бирже, об оборотах биржи)

d. Сведения о данной эмиссии (объем размещения, цена размещения, номинал, порядок учета прав на ценные бумаги и порядок хранения этих ценных бумаг

e. Сведения об особых условиях в обращении бумаг (например, если бумаги не могут быть предметом залога, информация о дисконте при размещения, об особых условиях при выпуске)

50. Организация банковского надзора и регулирования в РФ

БР-органом банковского регулирования и надзора за деятельностью КО.

Регулирование КО - это система мер, посредством которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.

Контроль за деятельностью с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Главная цель- поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. БР не управляет КО, а наблюдает за соответствием деятельности

По закону БР не вправе вмешиваться в оперативную деятельность КО. ФЗ предоставил БР осуществлять банковский надзор: наблюдать за КО с точки зрения нормативности принимаемых ею решений.

БР имеет право запрашивать и получать у КО необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. БР публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ

ЦБ РФ осуществляет так называемое пруденциальное регулирование(издание законов, а также нормативных актов и предписаний). Его смысл состоит в том, чтобы уменьшить риск банковских операций и предотвратить крах и системный кризис банков.

БР устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. не вправе требовать от КО выполнения несвойственных им функций, включая контроль за расходованием фонда потребления (заработной платы) юридических лиц-клиентов.

предусматривает определенный порядок регистрации КО, выдачи им соответствующих лицензий, их отзыва, предъявления в соответствии с ФЗ квалификационных требований к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру КО. В этих же целях установлены антимонопольные требования.

В настоящее время банковская система функционирует в соответствии с принципами «Базель II». Основным отличием Базеля II является применение более дифференцированной, по сравнению со стандартами «Базель I», оценки кредитоспособности контрагента с целью снижения потребности в капитале КО. Сейчас российские банки готовятся поэтапно перейти на «Базель III» (2013–2018 г.). Базель III представляет собой симбиоз передовых способов оценки рисков (кредитного, рыночного и операционного) и создания соответствующего капитала, содержательного надзора и рыночной дисциплины.

51. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки. Формы обеспечения возвратности кредита.

Под кредитоспособностью заемщика способность своевременно и полностью погасить заемное обязательство,

Основная задача анализа – определить способность и готовность заемщика вернуть кредит и какой риск при этом будет принимать на себя КО. Банк разрабатывает методику оценки кредитоспособности на основе следующих методов: 1. Метод коэффициентов -каждый банк выбирает группу коэф, характериз фин. состояние заемщика, сопоставляет фактическое значение с нормативным, присуждает определенному коэф количество баллов, путем суммирования баллов определяется класс кредитоспособности или рейтинг заемщика. Чаще используются группы коэффициентов: - коэффициенты ликвидности; - коэффициенты деловой активности; - коэффициенты финансового левериджа; - коэффициенты прибыльности; - коэффициенты обслуживания долга. 2. Метод денежного потока -сопоставлении притока и оттока д.с у заемщика за период, предшествующий сроку испрашиваемого кредита. Денежный поток – это объем д.с, которые получает или выплачивает предприятие в течение опред периода времени. Анализ осуществляется по форме №4. Метод бывает прямой и косвенный. Прямой метод разница между прибытием денежных средств и выбытием. Косвенный метод – устанавливается ИП, предприятиям. разница между доходами и притоком д.с, а также между расходами и оттоком денежных средств. На основании полученных данных получается чистый приток/отток д.с, и банк определяет кредитоспособен или нет заемщик. 3. Метод оценки делового риска. несвоевремен завершением кругооборота фондов и неэффективным использованием ресурсов предприятия. используется методика изучения надежности кредита, состоящая в сборе и анализе сведений о потенциальных заемщиках по пяти факторам или критериям: 1. Характер заемщика. репутация заемщика, степень ответственности и желание погасить долг. 2. Платежеспособность. Способность возвратить кредит —тщательного анализа доходов, расходов и перспектив их изменения в будущем. 3. Капитал. соотношение суммы долга с размерами активов клиента, его оборотным капиталом, выяснить состояние дебиторской задолженности. 4. Обеспечение активами, кот к могут предложить в залог 5. Условия. «общие экономические условия», опред.деловой климат в стране, особенности развития бизнеса Информацию об этих пяти факторах (критериях) получают из (кредитных досье) и и внешних или внутренних источников. обмен информацией между банками и получение отчетов кредитных агентств.

Формы обеспечения кредита.

Предоставляемые банками кредиты могут быть необеспеченными (бланковыми) или обеспеченными. Обеспечение кредита является одним из способов снижения риска невозврата, Обеспеченные кредиты, получившие наибольшее Различают кредиты, обеспеченные:

› залогом (залоговые кредиты);

› поручительством третьего лица;

› банковской гарантией.

залог.

Залогодателем может быть сам должник или третье лицо. Залогодатель должен быть собственником Предмет- всякое имущество, в том числе и имущественные права, за искл имущества, изъятого из оборота, Качество залога степень ликвидности, достаточностью его стоимости для удовлетворения всех требований кредитора, возможностью банка осуществлять контроль за заложенным имуществом.

Различают два основных вида залога:

› без передачи имущества (ипотека, залог товаров в обороте (переработке));

› с передачей (ценных бумаг).

На практике наибольшее распространение имеет первый вид залога.

Поручительство третьих лиц несет ответственность перед кредитором за неисполнение обязательства наряду с должником.

Банковская гарантия. В качестве гаранта согласно ст. 368 ГК РФ, могут выступать банки, иные кредитные учреждения или страховые организации. гарантия является односторонней сделкой, гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее