Формы международного кредита

Коммерческий кредит предоставляется фирмами – экспортерами путем продажи товаров в кредит импорте­рам. Поэтому часто он называется фирменным.

Сроки фирменных кредитов определяются условиями конъюнктуры мировых рынков, видов товаров и колеблются от 2 до 10 лет, а иног­да и до 15 лет.

Фирменный кредит обычно оформляется векселем или предоставля­ется по открытому счету.

Вексельный кредит предусматривает, что экспортер, заключив торговое соглашение, выставляет на импортера переводной вексель (тратту). Импортер, получив коммерческие документы, акцептует век­сель, т.е. дает согласие на оплату его в указанный срок.

Экспортер выставляет на покупателя столько тратт, сколько платежей предусмотрено по контракту.

При предоставлении фирменного кредита в контракте оговарива­ется доля, которую покупатель обязан внести наличными, тем самым гарантируя дальнейшее участие в сделке. Как правило, эта сумма составляет 15-20% стоимости контракта.

Кредит по открытому счету предоставляется путем заключения экспортером и импортером специального соглашения. По этому соглаше­нию экспортер записывает на счет покупателя в качестве его долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в установленный соглашением срок.

Покупательские авансы (метод последовательных платежей)

Банковский кредит

Экспортные кредиты предоставляются частными банками, их кон­сорциумами или специальными внешнеторговыми банками иностранным покупателям или их банкам.

Экспортные кредиты используются для финансирования экспорта товаров и услуг и обычно имеют государственные гарантии от различ­ного рода рисков: коммерческих, политических, валютных.

В зависимости от сроков экспортные кредиты подразделяются на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5-8 лет), дол­госрочные (свыше 5-8 лет).

Финансовые кредиты по своему предназначению близки к экспорт­ным, но, в отличие от последних, импортер может покупать кредиты на любом рынке.

Акцептный кредит

Акцептно-рамбурсный кредит основан на сочетании акцепта векселей экспорте­ра банком третьей страны и переводе (рамбурсировании) суммы вексе­ля импортером банку-акцептанту.

Сущность акцептно-рамбурсного кредита заключается в том, что экспортер получает платеж немедленно, а выплаченные суммы относятся на счет банка - импортера как его задолженность по кредиту.

Специфический кредит

Брокерский кредит – промежуточная форма между фирменным и банковским кредитом, так как брокеры выступают в роли посредников между банками и экспортерами. Это имеет место в тех случаях, когда банки предоставляют кредиты брокерам, а те кредитуют экспортеров.

Лизинг – долгосрочная аренда машин, оборудования, транспорт­ных средств, зданий и сооружений производственного назначения.

В то же время брокеры выступают в роли торговых посредников, т.к. экспортер, получая у брокера кредит, обязуется продавать свой то­вар за границей через посредников этого брокера и заключает с ним комиссионный договор.

Лизинговая компания покупает оборудование, за свой счет пре­доставляет его в аренду, обычно на 5-8 лет, а иногда и на более длительный период – на 20-25 лет.

Факторинг – разновидность торгово-комиссионных операций, со­четающихся с кредитованием оборотного капитала клиентов.

Схема документооборота факторинга

Форфетирование (от франц. á forfait) обозначает предоставление определенных прав в обмен на наличный платеж. Форфетирование – это покупка на полный срок на заранее ус­тановленных условиях векселей, других долговых и платежных доку­ментов.

В отличие от традиционного учета векселей форфетирование обычно применяется:

1) при поставках оборудования на крупные суммы;

2) с длительной рассрочкой платежа от 6 месяцев до 5-7 лет (сверх традиционных 90 или 180 дней).

Продавцом при форфетировании обычно выступает экспортер, а покупателем – банк.