Характеристика ликвидности организации по данным бухгалтерской отчетности

№

п/п

Показатели

Код показателя баланса или порядок расчета

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

Изменение, ±

1

2

3

4

5

6

1

Денежные средства

260

207711797

187778183

-19933614

2

Краткосрочные финансовые вложения

250

20198008

23102447

2904439

3

Итого быстрореализуемые активы (активы I гр.)

стр.1 + стр.2

227909805

210880630

-17029175

4

Активы со средним сроком ликвидности, т.е. дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчетной даты (активы II гр.)

240

1150076459

1854550327

704473868

4.1

в т.ч. – авансы выданные

¹⁾

104614692

17349449

-87265243

5

Уточненные активы со средним сроком ликвидности II гр.

стр.4-стр.4.1

1045461767

1837200878

791739111

6

Итого активы I гр.+IIгр.

стр.3+стр.4

1377986264

2065430957

687444693

7

Итого уточненные активы Iгр.+IIгр.

стр.3+стр.5

1273371572

2048081508

774709936

8

Запасы

210

245146165

281000069

35853904

8.1

в т.ч.: - расходы будущих периодов

216

-

-

-

9

НДС по приобретенным ценностям

220

21189481

20357283

-832198

10

Прочие оборотные активы ²⁾

270

9184710

10102561

917851

11

Итого медленно реализуемые активы (активы III гр.)

стр.8+стр.9+ стр.10

275520356

311459913

35939557

12

Итого уточненные медленно реализуемые активы III гр.

стр.8-стр.8.1 + стр. 9 +стр.4.1

370950338

318706801

-52243537

13

Всего ликвидные активы

стр.6+стр.11

1653506620

2376890870

723384250

14

Всего уточненные ликвидные активы

стр.7+стр.12

1644321910

2366788309

722466399

15

Краткосрочные обязательства

690

636318260

936895228

300576968

15.1

в т.ч.: - авансы полученные

¹⁾

136150704

82407176

-53743528

15.2

- доходы будущих периодов

640

-

-

-

15.3

Краткосрочные обязательства для расчета К_{4 ут} и К_{5 ут}

стр.15-стр.15.1-стр.15.2

500167556

854488052

354320496

15.4

Краткосрочные обязательства для расчета К_{6 ут}

стр.15-стр.15.2

636318260

936895228

300576968

16.

Коэффициенты ликвидности:

16.1

абсолютной ликвидности (К₄)

0,36

0,23

-0,13

16.2

срочной ликвидности (К₅)

2,17

2,20

0,04

16.3

текущей ликвидности (К₆)

2,60

2,54

-0,06

17

Уточненные коэффициенты ликвидности:

17.1

абсолютной ликвидности (К_4ут)

0,46

0,25

-0,21

17.2

срочной ликвидности (К_5ут)

2,55

2,40

-0,15

17.3

текущей ликвидности (К_6ут)

2,58

2,53

-0,06