77. Прочие виды финансово-кредитных отношений: факторинг.

Факторинг–это покупка банком или факторинговой компанией платежных требований поставщика к покупателю.

Типы факторинга:

покупка банком счетов поставщика со скидкой;

осуществление банком-фактором всех операций по учету продаж предприятия, ведению счетов его дебиторов, подготовке

отчетов о движении средств по счетам, инкассации долга;

предоставление банком или факторинговой компанией гарантии

полной оплаты товара, даже если покупатель просрочит или не погасит долг (факторинг без права регрессного требования к поставщику).

Также различают следующие разновидности факторинга:

факторинг поставщика - в результате этой финансовой операции поставщик сразу получает 70–90% стоимости поставок.

факторинг покупателя – когда банк или факторинговая компания берет на себя обязательство своевременно оплачивать кредиторскую задолженность покупателя;

факторинг с правом регресса – при неоплате платежного требования покупателем банк требует возврата денег, переданных поставщику.

факторинг без права регресса – переданные поставщику деньги не подлежат возврату, даже если покупатель просрочит или не оплатит долг.

78. Прочие виды финансово-кредитных отношений: форфейтинг.

Форфейтинг – это кредитование экспортера путем приобретения банком или специализированной финансовой компанией векселей или других долговых обязательств импортера

Алгоритм осуществления форфейтинговой сделки:

 Предприятие-экспортер продает свою продукцию предприятию-импортеру;

 у предприятия-импортера нет денег, и оно рассчитывается векселем или иным долговым обязательством (возникает коммерческий

кредит);

предприятие-экспортер обращается в свой банк и продает ему вексель без права регресса на экспортера (происходит трансформация коммерческого кредита в банковский);

предприятие-импортер по истечении установленного срока оплачивает выданный вексель банку.

Форфейтинг применяется при международных расчетах при поставках дорогостоящих машин и оборудования и предусматривает рассрочку платежа импортера до 7 лет.

Форфейтинговые отношения представляются экономически эффективными, если в странах экспортера и импортера существенно различаются процентные ставки по кредитам.

79. Виды обеспечения по кредиту. Оценка и страхование обеспечения по кредиту.

1. Поручительство. Предоставляется физическим или юридическим лицом. Поручитель обязуется погасить кредит за счет своих средств в случае неисполнения обязательств заемщиком. Банк оценивает платежеспособность поручителя так же, как и заемщика. Поручитель должен быть платежеспособным. Если по кредитному договору имеется несколько поручителей, каждый из них отвечает перед банком солидарно. То есть в случае неисполнения обязательств заемщиком банк может предъявить иск на возврат всей суммы кредита любому из поручителей по своему усмотрению

2. Залог.Предоставление в обеспечение возврата кредита имущества заемщика или третьих лиц. Банк в этих отношениях выступает как залогодержатель, а собственник закладываемого имущества – как залогодатель. На срок действия кредитного договора на закладываемое имущество накладывается обременение – оно не может быть продано другому лицу. В случае невозврата кредита банк получает право продать имущество и за счет вырученных средств погасить кредит. Различают также:

- залог, когда имущество остается у собственника и может им использоваться;

- заклад, когда имущество передается на хранение в банк.

В залог банки принимают:

- драгоценные металлы;

- государственные ценные бумаги и ликвидные ценные бумаги предприятий, ценные бумаги самого банка;

депозиты, открытые в банке-кредиторе;

- имущество заемщика и третьих лиц: объекты недвижимости, транс-портные средства, оборудование, товары в обороте, запасы сырья, личное имущество граждан и предпринимателе;

- имущественные права – права на строящиеся площади, права арен-ды, права требования по договору.

3. Гарантия. Согласно ГК РФ, «Банковская гарантия» – когда третий банк гарантирует возврат кредита заемщиком, а в случае не возврата готов погасить его за счет собственных средств. Банковская гарантия является платной, при этом банк, выдающий гарантию, проводит оценку кредитоспособности заемщика.

Залог в качестве обеспечения для банка является предпочтительным, поскольку достаточно надежно защищает банк от риска невозврата кредита. Однако он означает дополнительные расходы заемщика. Если в качестве обеспечения по кредиту заемщиком предоставляется залог, то он за счет своих средств должен провести его оценку и страхование в компаниях, аккредитованных банком.