Приложение б (обязательное) Исходные материалы для выполнения контрольной работы

Предприятия

ООО «Росита»

ООО «Росита»

ООО «Ромашка»

ООО «Милана»

ООО «Мимоза»

2010 г.

2011 г.

2010 г.

2010 г.

2010 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Баланс, тыс.руб.

н.г.

к.г.

н.г.

к.г.

н.г.

к.г.

н.г.

к.г.

н.г.

к.г.

Внеоборотные активы

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Нематериальные активы

-

-

-

-

-

-

1283

1213

-

-

Основные средства

215285

218286

218286

79154

22914

22179

41624

44310

24669

51634

Долгосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

-

365

1677

846

102

64

Результаты исследований и разработок

2325

555

555

495

326

1246

1512

1527

207

240

Отложенные налоговые активы

-

-

-

1996

-

-

-

-

30

4

Прочие внеоборотные активы

-

-

-

-

-

-

451

578

-

-

Оборотные активы

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Запасы

58109

82693

82693

92890

43550

49310

30367

34073

5456

13642

НДС по приобретенным ценностям

847

2849

2849

730

4444

11090

1141

1342

20

18

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

78567

9778

9778

8480

72339

48734

6438

6606

14597

48523

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

1613

480

163

2005

36433

10700

Денежные средства

6260

1646

1646

6983

106

1681

191

64

898

10784

Прочие оборотные активы

-

3331

3331

-

-

8

252

36

25878

19482

Капитал и резервы

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Уставный капитал

24000

24000

24000

24000

62085

62085

171

178

42

42

Добавочный капитал

207973

207973

207973

81147

42

42

63461

59421

16035

16035

Резервный капитал

-

-

-

-

-

-

33

33

1000

1000

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

(146938)

(197012)

(197012)

14843

(16493)

(15687)

4327

11461

47704

105935

Долгосрочные обязательства:

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Займы и кредиты

-

-

-

-

-

-

1161

1163

-

-

Отложенные налоговые обязательства

-

-

-

-

-

-

-

-

678

973

Прочие долгосрочные обязательства

-

-

-

-

-

-

100

42

-

-

Краткосрочные обязательства:

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Займы и кредиты

-

-

-

-

30097

35889

1274

2850

20

20

Кредиторская задолженность

276358

284177

284177

70738

69561

52764

14572

15730

36148

28504

Доходы будущих периодов

-

-

-

-

-

-

-

-

21

-

Прочие краткосрочные обязательства

-

-

-

-

-

-

-

1722

6642

2582

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Отчет о прибылях и убытках, тыс.руб.

ООО «Росита»

ООО «Росита»

ООО «Ромашка»

ООО «Милана»

ООО «Мимоза»

2010 г.

2009 г.

2011 г.

2010 г.

2010 г.

2009 г.

2010 г.

2009 г.

2010 г.

2009 г.

Выручка от продажи товаров (за минусом НДС, акцизов)

234253

253300

231224

234253

226453

64580

97410

54501

108300

59619

Себестоимость проданных товаров

(209253)

(250161)

(212909)

209253

(216361)

(60906)

(81073)

(39193)

(86612)

(44684)

Валовая прибыль

25000

3139

18315

25000

10092

3674

16337

15308

21688

14935

Коммерческие расходы

(13755)

(11287)

(10795)

(13755)

(851)

(314)

(12031)

(9854)

-

-

Управленческие расходы

-

-

-

-

(12600)

(7652)

-

-

-

-

Прибыль (убыток) от продаж

11245

(8148)

7520

11245

(3359)

(4292)

4306

5454

21688

14935

Проценты к уплате

-

-

-

-

(4957)

(976)

-

-

-

-

Прочие доходы

1629

1432

215500

1629

244275

49475

3815

-

935

16284

Прочие расходы

(6916)

(2816)

(8046)

(6916)

(234865)

(50023)

-

(1789)

(4059)

(17052)

Прибыль (убыток) до налогообложения

5958

(9532)

214974

5958

1094

(5816)

8121

3665

18564

14167

Отложенные налоговые активы

-

-

(1463)

-

-

-

-

-

(7)

30

Отложенные налоговые обязательства

-

-

-

-

-

-

-

-

(314)

(338)

Текущий налог на прибыль

(2578)

-

(641)

(2578)

(252)

-

(987)

(584)

(2638)

(4787)

Иные аналогичные обязательные платежи

-

-

-

-

(36)

(45)

-

-

-

-

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

3380

(9532)

212870

3380

806

(5861)

7134

3081

15605

9072

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Отчет о движении денежных средств, тыс.руб.

ООО «Росита»

ООО «Росита»

ООО «Ромашка»

ООО «Милана»

ООО «Мимоза»

2010 г.

2009 г.

2011 г.

2010 г.

2010 г.

2009 г.

2010 г.

2009 г.

2010 г

2009 г

Остаток денежных средств на начало года

6260

1427

1646

6260

106

70

191

109

898

3142

Движение ДС по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей

102171

62638

168855

102171

215752

67196

108062

77935

98558

80860

Авансы полученные

-

-

-

-

-

-

12625,6

1206,1

-

-

Прочие доходы

-

-

-

-

15411

143

3578

5456,4

286887

111928

Денежные средства, направленные:

на оплату приобретенных товаров

(24939)

(10514)

(93713)

(24939)

(148822)

(63929)

(84541,7)

(55529,2)

(32937)

(14117)

на оплату труда

(46714)

(29602)

(40428)

(46714)

(28353)

(14813)

(10759,6)

(14089,1)

(73309)

(33639)

на выплату дивидендов

-

-

-

-

(4053)

(973)

(1124,1)

(1142)

-

-

на расчеты по налогам и сборам

(35132)

(17689)

(29377)

(35132)

(13665)

(4012)

(8741,3)

(6740,2)

(128003)

(104702)

на расчеты с внебюджетными фондами

-

-

-

-

-

(5622)

(3023,2)

(352,6)

-

(1829)

на прочие расходы

-

-

-

-

(842)

(23643)

(18203)

(8662)

(14803)

(13406)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Движение ДС по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи основных средств

-

-

-

-

1870

-

-

-

2720

11149

Выручка от продажи ценных бумаг

-

-

-

-

5400

-

-

-

-

-

Приобретение объектов основных средств

-

-

-

-

(2999)

(21842)

-

-

(101263)

(5920)

Приобретение ценных бумаг

-

-

-

-

(12658)

(27187)

-

-

(19468)

(30343)

Займы, предоставленные другим организациям

-

-

-

-

(21574)

-

-

-

-

-

Движение ДС по финансовой деятельности

Поступления от займов и кредитов, предоставленных другим организациям

-

-

-

-

107244

120647

-

-

3216

-

Прочие доходы

-

-

-

-

-

45000

-

-

-

-

Погашение займов и кредитов (без процентов)

-

-

-

-

(111136)

(70929)

-

-

(11712)

(2225)

Остаток денежных средств на конец года

1646

6260

6983

1646

1681

106

64

191

10784

898

Приложение к бухгалтерскому балансу, тыс.руб.

ООО «Росита»

ООО «Росита»

ООО «Ромашка»

ООО «Милана»

ООО «Мимоза»

1

2

3

4

5

6

2010 г.

2011 г.

2010 г.

2010 г.

2010 г.

Наличие на начало отчетного года:

Здания

76152

209897

5899

281

18384

Сооружения

74418

74544

569

107,5

843

Машины и оборудование

71511

84743

15810

41527

6315

Транспортные средства

11049

9188

2049

5505,6

10721

Производственный и хозяйственный инвентарь

-

-

543

124,1

995

Рабочий скот

261

372

-

-

-

Продуктивный скот

161

233

-

-

-

Другие виды основных средств

163469

33748

-

57,2

500

Поступило:

Здания

133745

-

1840

1482,2

431

Сооружения

168

4

974

495

444

Машины и оборудование

16312

6069

1034

2230,4

36776

Транспортные средства

1121

-

-

1674,5

26967

Производственный и хозяйственный инвентарь

-

-

91

184,2

253

Рабочий скот

111

-

-

-

-

Продуктивный скот

258

78

-

-

-

Другие виды основных средств

3531

62

8

186,4

8724

1

2

3

4

5

6

Выбыло:

Здания

-

(126738)

(276)

(215,2)

-

Сооружения

(42)

-

(177)

(31,6)

(93)

Машины и оборудование

(3080)

(3307)

(296)

(2,3)

(10941)

Транспортные средства

(2982)

(260)

(203)

(30,2)

(24317)

Производственный и хозяйственный инвентарь

-

-

(53)

(6,5)

(19)

Продуктивный скот

(186)

(65)

-

-

-

Другие виды основных средств

(133252)

(641)

(8)

(0,9)

(6369)

Наличие на конец года:

Здания

209897

83159

7463

4060,6

18815

Сооружения

74544

74548

1366

571

1194

Машины и оборудование

84743

87505

16548

43755,2

32150

Транспортные средства

9188

8928

1846

7149,8

13371

Производственный и хозяйственный инвентарь

-

-

580

301,8

1229

Рабочий скот

372

372

-

-

-

Продуктивный скот

233

246

-

-

-

Другие виды основных средств

33748

33169

-

242,6

2855

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Предприятия

ООО «Росита»

ООО «Росита»

ООО «Ромашка»

ООО «Милана»

ООО «Мимоза»

На начало 2010 г.

На конец 2010 г.

На начало 2011 г.

На конец 2011 г.

На начало 2010 г.

На конец 2010 г.

На начало 2010 г.

На конец 2010 г.

На начало 2010 г.

На конец 2010 г.

Амортизация основных средств

181736

194439

181736

194439

1956

5625

5978,4

11771

13090

17980

Дебиторская задолженность:

Краткосрочная -всего

78567

9778

9778

8480

72339

48734

6438

6606

14597

48523

В том числе

Расчеты с покупателями и заказчиками

78398

9702

9702

8461

42182

11333

4782

5189

7281

46387

Авансы выданные

-

-

-

-

19082

4052

595

1013

4332

-

Прочая

169

76

76

19

11075

33349

1061

404

2984

2136

Кредиторская задолженность:

Краткосрочная – всего

276358

284177

284177

70738

99658

88653

15846

18580

36168

28524

В том числе

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

5380

31200

31200

20046

5849

42236

4151

6317

2546

8093

Авансы полученные

-

-

-

-

44667

7852

498

383

499

-

Расчеты по налогам и сборам

114451

123694

123694

47465

455

618

2735

2566

14231

10144

Кредиты

-

-

29694

32714

1274

2850

-

-

Займы

-

-

403

3175

-

-

20

20

Прочая

156527

129283

129283

3227

18590

2058

7188

6464

18872

10267

Долгосрочная - всего

-

-

-

-

1261

1205

-

-

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Предприятия

ООО «Бутон»

ООО «Бутон»

ООО «Роза»

ООО «Роза»

ООО «Василек»

2010 г.

2011 г.

2010 г.

2011 г.

2010 г.

Баланс, тыс.руб.

н.г.

к.г.

н.г.

к.г.

н.г.

к.г.

н.г.

к.г.

н.г.

к.г.

Внеоборотные активы

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Нематериальные активы

-

-

-

-

49

48

48

827

-

-

Основные средства

42600

52911

52911

63676

710977

729318

729318

732198

262373

260681

Долгосрочные финансовые вложения

1346

1346

1346

1345

334

334

334

2058

-

-

Результаты исследований и разработок

602

860

860

376

271012

272963

272963

278797

28110

31272

Отложенные налоговые активы

1749

-

-

-

5934

36859

36859

43103

-

-

Прочие внеоборотные активы

-

-

-

-

374

249

249

109

-

-

Оборотные активы

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Запасы

47937

61689

61689

75038

265713

392133

392133

601311

18404

18027

НДС по приобретенным ценностям

2196

1282

1282

162

21588

37755

37755

34370

4964

3361

Дебиторская задолженность (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев)

-

-

-

-

50123

48737

48737

35327

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

1300

9424

9424

15701

81858

120988

120988

193150

8594

17036

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

3035

295

295

13645

-

-

Денежные средства

100

527

527

421

756

2817

2817

529

70131

37590

Капитал и резервы

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Уставный капитал

1303

1303

1303

1303

201400

201400

201400

201400

312392

312392

Добавочный капитал

37922

37922

37922

37922

192855

192855

192855

192855

-

-

Резервный капитал

203

203

203

195

-

-

-

2506

843

843

Нераспределенная прибыль прошлых лет

-

-

-

668

-

-

-

-

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

2

660

660

1627

601949

652066

652066

515352

18101

11581

Долгосрочные обязательства:

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Займы и кредиты

-

29500

29500

29559

-

-

-

322299

-

-

Отложенные налоговые обязательства

1749

944

944

1204

11448

20686

20686

35118

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

-

-

-

-

-

-

-

-

3

2

Краткосрочные обязательства:

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

Займы и кредиты

-

7998

7998

10918

61631

183628

183628

434328

-

-

Кредиторская задолженность

56631

49509

49509

73323

329059

378450

378450

231566

54508

36852

Прочие краткосрочные обязательства

20

-

-

-

13411

13411

13411

-

6729

6297

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Отчет о прибылях и убытках, тыс.руб.

ООО «Бутон»

ООО «Бутон»

ООО «Роза»

ООО «Роза»

ООО «Василек»

2010 г.

2009 г.

2011 г.

2010 г.

2010 г.

2009 г.

2011 г.

2010 г.

2010 г.

2009 г.

Выручка от продажи товаров (за минусом НДС, акцизов)

133219

97815

257894

133219

3565963

2813429

4070736

3565963

583650

557412

Себестоимость проданных товаров

(124761)

(91644)

(242117)

(124761)

(3378003)

(2676774)

(4037008)

(3378003)

(546416)

(498250)

Валовая прибыль

8458

6171

15777

8458

187960

136655

33728

187960

37234

59162

Коммерческие расходы

(3610)

(5157)

(4942)

(3610)

(35688)

(62675)

(63106)

(35688)

(1560)

(2420)

Прибыль (убыток) от продаж

4848

1014

10835

4848

152272

73980

(29378)

152272

35674

56742

Проценты к получению

1606

-

2157

1606

16

22

81

16

538

814

Проценты к уплате

(3443)

(933)

(5793)

(3443)

(27519)

(8761)

(77288)

(27519)

-

-

Прочие доходы

1981

5818

357

1981

2415538

2610436

1570174

2415538

4824

2941

Прочие расходы

(2899)

(5885)

(4449)

(2899)

(2453282)

(2667605)

(1545772)

(2453282)

(19549)

(34429)

Прибыль (убыток) до налогообложения

2093

14

3107

2093

87025

8072

(82183)

87025

21487

26068

Отложенные налоговые активы

-

(720)

-

-

4274

3576

35897

4274

(9024)

-

Отложенные налоговые обязательства

(944)

845

(260)

(944)

(9262)

(11453)

(14675)

(9262)

-

-

Текущий налог на прибыль и иные аналогичные платежи

(491)

-

(1220)

(491)

(31920)

(6785)

(73247)

(31920)

(9909)

(9200)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

658

139

1627

658

50117

(6590)

(134208)

50117

2554

16868

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Отчет о движении денежных средств, тыс.руб.

ООО «Бутон»

ООО «Бутон»

ООО «Роза»

ООО «Роза»

ООО «Василек»

2010 г.

2009 г.

2011 г.

2010 г.

2010 г.

2009 г.

2011 г.

2010 г.

2010 г.

2009 г.

Остаток денежных средств на начало года

100

-

527

100

756

357

2817

756

53052

-

Движение ДС по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей

112831

64611

310665

112831

1532703

532231

3516705

1532703

683860

655282

Прочие доходы

50230

13882

66733

50230

291827

61109

23290

291827

3472

3514

Денежные средства, направленные:

на оплату приобретенных товаров

(135647)

(43245)

(293618)

(135647)

(1871598)

(90952)

(3742723)

(1871598)

(123866)

(118334)

на оплату труда

(2877)

(1896)

(6360)

(2877)

(447999)

(347145)

(538532)

(447999)

(305187)

(264048)

на выплату дивидендов

-

-

-

-

(19230)

(4720)

(72303)

(19230)

(6998)

-

на расчеты по налогам и сборам

(8553)

(16849)

(9584)

(8553)

(457019)

(368085)

(339709)

(457019)

(235793)

(136098)

на расчеты с внебюджетными фондами

(10800)

(14833)

(59430)

(10800)

-

-

-

-

(7983)

(86107)

на прочие расходы

(4757)

(1597)

(8512)

(4757)

(26416)

(10821)

(76562)

(26416)

(3145)

(2092)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Движение ДС по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи основных средств

-

-

-

-

10128

15

144

10128

302

933

Выручка от продажи ценных бумаг

-

-

-

-

859969

102220

1033164

859969

-

-

Полученные проценты

-

-

-

-

16

20

75

16

-

-

Приобретение объектов основных средств

-

-

-

-

(18109)

(285)

(42655)

(18109)

(20124)

-

Приобретение ценных бумаг

-

-

-

-

(400)

-

(37585)

(400)

-

-

Займы, предоставленные другим организациям

-

-

-

-

-

-

(110400)

-

-

-

Движение ДС по финансовой деятельности

Поступления от займов, предоставленных другим организациям

-

-

-

-

1628381

569373

4649368

1628381

-

-

Погашение займов и кредитов (без процентов)

-

-

-

-

(1463322)

(442561)

(4078530)

(1463322)

-

-

Погашение обязательств по финансовой аренде

-

-

-

-

(16870)

-

(186035)

(16870)

-

-

Остаток денежных средств на конец года

527

100

421

527

2817

756

529

2817

37590

53052

1

2

3

4

5

6

Приложение к бухгалтерскому балансу, тыс.руб.

ООО

«Бутон»

ООО

«Бутон»

ООО

«Роза»

ООО

«Роза»

ООО

«Василек»

2010 г.

2011 г.

2010 г.

2011 г.

2010 г.

Наличие на начало отчетного года:

Здания

42956

53199

227606

227606

104848

Сооружения

11943

12262

6054

6055

59643

Машины и оборудование

44685

45987

902613

944289

119557

Транспортные средства

514

676

11667

15696

10342

Производственный инвентарь

1022

1054

70190

90008

3999

Другие виды основных средств

15243

13151

-

-

-

Поступило:

Здания

10995

17718

1386

-

7440

Сооружения

319

117

1

-

647

Машины и оборудование

1302

229

52651

33063

5433

Транспортные средства

162

-

4049

194

2366

Производственный инвентарь

34

176

21267

37124

643

Другие виды основных средств

93

308

-

-

196

Выбыло:

Здания

(752)

(4759)

(1386)

(147)

(76)

Сооружения

-

(125)

-

-

(21)

Машины и оборудование

-

(5575)

(10975)

(14287)

(4588)

Транспортные средства

-

-

(20)

(173)

(1708)

Производственный инвентарь

(2)

-

(1449)

(13147)

(884)

Другие виды основных средств

(2185)

(7)

-

-

(196)

Наличие на конец года:

Здания

53199

66158

227606

227459

112212

Сооружения

12262

12254

6055

6055

60269

Машины и оборудование

45987

40641

944289

963065

120402

Транспортные средства

676

676

15696

15717

11000

Производственный инвентарь

1054

1230

90008

113985

3758

Другие виды основных средств

13151

(2532)

-

-

-

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

ООО «Бутон»

ООО «Бутон»

ООО «Роза»

ООО «Роза»

ООО «Василек»

На начало 2010 г.

На конец 2010 г.

На начало 2011 г.

На конец 2011 г.

На начало 2010 г.

На конец 2010 г.

На начало 2011 г.

На конец 2011 г.

На начало 2010 г.

На конец 2010 г.

Амортизация основных средств

73763

73418

73418

70735

507153

554336

554336

594083

28505

46960

Дебиторская задолженность:

Краткосрочная -всего

1300

9424

9424

15701

81858

120988

120988

193150

8594

17036

в т.ч. расчеты с покупателями и заказчиками

1245

9424

9424

12447

34013

38202

38202

44036

1472

7919

авансы выданные

-

-

-

2820

27688

70722

70722

110909

250

59

прочая

55

-

-

434

20157

12064

12064

38205

6872

9058

Долгосрочная -всего

-

-

-

-

50123

48737

48737

35327

-

-

Кредиторская задолженность:

Краткосрочная – всего

56651

57507

57507

84241

390690

562078

562078

665894

61237

40149

в т. ч.

расчеты с поставщиками и подрядчиками

44086

46387

46387

46117

84201

161321

161321

145154

3460

5683

авансы полученные

-

609

609

10738

-

1938

1938

2319

9

55

расчеты по налогам и сборам

843

1184

1184

6075

78295

44193

44193

28021

16223

8145

кредиты

-

7998

7998

10918

61631

43628

43628

404328

-

-

займы

-

-

-

-

-

140000

140000

30000

-

-

прочая

11722

1329

1329

10393

166563

170998

170998

56072

41545

26266

Долгосрочная - всего

-

30444

30444

30763

-

-

-

322299

3

2

В т.ч. кредиты

-

29500

29500

29559

-

-

-

-

-

займы

-

-

-

-

-

-

322299

-

-

прочая

-

944

944

1204

-

-

-

3

2