- •1. Завдання на виконання курсової роботи
- •Частина 2. Складання плану діяльності підрозділу підпрємства
- •2.1 Планування збуту та виробництва продукції
- •2.2 Планування забезпеченості виробничої програми потужністю
- •2.3 Планування витрат на електроенергію для технологічних потреб
- •2.4 Планування витрат на матеріали, що використовують для технологічних потреб
- •2.5 План з праці та її оплати
- •2.6 Розрахунок планової собівартості виробленої продукції
- •2.7 Фінансове планування діяльності підрозділу
2.2 Планування забезпеченості виробничої програми потужністю
Запланований обсяг виробничої програми має перевірятися на достатність існуючих потужностей діючого обладнання для виконання встановлених завдань.
Трудомісткість виробничої програми визначаємо на підставі вихідних даних і результатів попередньо виконаних розрахунків.
Таблиця 2.5 ─ Розрахунок нормативної трудомісткості виробничої програми за групами устаткування
|
Найменування виробу |
Кількість виробів, од. |
Трудоміст- кість |
Норми часу (загальна та за видами устаткування) на обробку одиниці продукції (нормо-годин) та трудомісткість виконання ВП (загальна, за видами устаткування та продукції), тис. нормо-годин | ||||||||
|
І |
II |
III |
IV | ||||||||
|
ВП, тис. нормо-годин |
1-го виробу, нормо-годин |
1-го виробу |
ВП |
1-го виробу |
ВП |
1-го виробу |
ВП |
1-го виробу |
ВП | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
«А» |
1594 |
11,15 |
7 |
2,0 |
3,18 |
0,5 |
0,797 |
1,5 |
2,391 |
3,0 |
4,782 |
|
«В» |
1095 |
9,85 |
9 |
2,0 |
2,19 |
1,0 |
1,095 |
3,0 |
3,285 |
3,0 |
3,285 |
|
Разом |
х |
21,0 |
х |
х |
5,38 |
х |
1,892 |
х |
5,676 |
х |
8,067 |
Ефективний фонд часу одного працівника й одного верстата
Таблиця 2.6 ─ Баланс робочого часу одного середньооблікового робітника на плановий період
|
Показники |
за рік |
у т. ч. за кварталами | |||
|
І |
II |
III |
IV | ||
|
1. Календарний фонд робочого часу, дні |
|
90 |
х |
х |
х |
|
2. Вихідні та святкові дні |
Х |
29 |
х |
х |
х |
|
3. Номінальний фонд робочого часу, дні |
Х |
61 |
х |
х |
х |
|
4. Неявки на роботу, дні |
Х |
7,3 |
х |
х |
х |
|
у т. ч.: |
|
|
|
|
|
|
- чергові та додаткові відпустки |
Х |
3,55 |
х |
х |
х |
|
- відпустки на навчання |
Х |
0,25 |
х |
х |
х |
|
- відпустки у зв’язку з вагітністю та пологами |
Х |
0,1 |
х |
х |
х |
|
- за хворобою |
Х |
3,0 |
х |
х |
х |
|
- із дозволу адміністрації |
Х |
0,4 |
х |
х |
х |
|
5. Корисний фонд часу, дні |
Х |
53,7 |
х |
х |
х |
|
6. Нормативна тривалість робочого дня (зміни), год. |
Х |
8 |
х |
х |
х |
|
7. Втрати часу в зв’язку зі скороченням робочого дня за плановий період, год. |
Х |
0,016 |
х |
х |
х |
|
8. Розрахункова тривалість робочого дня, год. |
Х |
7,98 |
х |
х |
х |
|
9. Корисний фонд робочого часу одного середньооблікового робітника, год./квартал |
Х |
429 |
х |
х |
х |
Корисний фонд часу = 61 – 7,3 = 53,7 днів
Розрахункова тривалість робочого дня = 8 – 0,016 = 7,984 год
Корисний фонд робочого часу одного середньооблікового робітника:
53,7 * 7,984 = 429 год./квартал
Ефективний фонд часу роботи устаткування у годинах (Теф), що використовують для виготовлення запланованих обсягів продукції, визначають за формулами:
Ткал = Т * 24 * (1 ─ (р/100)
Треж = Кзм * (Тзм. * Тдн.р. ─ Тпр.д. * tскор)
Теф = Треж * (1 ─ (р/100).
де Ткал. – календарний фонд часу роботи устаткування у плановому періоді, годин;
Т – кількість днів у плановому періоді;
Треж. – режимний (номінальний) фонд часу роботи устаткування у плановому періоді, годин;
р – час на ремонт обладнання і його зупинки з технологічних причин, % від Ткал (Треж);
Кзм. – коефіцієнт змінності;
Тзм – тривалість зміни, год.;
Тдн.р. – кількість робочих днів у плановому періоді;
Тпр.д. – кількість робочих передсвяткових днів у плановому періоді, що мають скорочену тривалість зміни;
tскор – кількість неробочих годин в скорочені передсвяткові дні (прийняти згідно з діючим на момент виконання курсової роботи законодавством).
Ткал(Iгр./ II гр.) = 90 * 24 * (1 – (3,55 / 100) = 2083 годин
Ткал(ІІІ) = 90 * 24 * (1 – (4,47 / 100) = 2063 годин
Ткал(IV) = 90 * 24 * (1 – (2,84 / 100) = 2098 годин
Треж = 1 * (8 * 61 – 1 * 1) = 487 годин
Теф(Iгр./ II гр.) = 487 * (1– (3,55 / 100) = 470 годин
Теф (ІІІ) = 487 * (1 – (4,47 / 100) = 465 годин
Теф(IV) = 487 * (1 – (2,84 / 100) = 473 годин
Таблиця 2.7 ─ Розрахунок ефективного фонду часу устаткування для виготовлення запчастин за групами устаткування
|
Група устаткування |
Кількість верстатів, од. |
Кількість змін, од. |
Режимний фонд часу при роботі верстата в одну зміну за період, годин |
Втрати часу на ремонт, годин |
Час роботи устаткування для виготовлення іншої продукції, годин |
Фонд часу роботи устаткування для виготовлення запчастин, годин |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
І |
48 |
1 |
487 |
3,55 |
- |
22560,0 |
|
ІІ |
32 |
1 |
487 |
3,55 |
- |
15040,0 |
|
ІІІ |
28 |
1 |
487 |
4,47 |
- |
13020,0 |
|
IV |
36 |
1 |
487 |
2,84 |
- |
17028,0 |
|
Разом |
х |
х |
1948 |
х |
х |
67648,0 |
Фонд часу роботи устаткування для виготовлення запчастин
І група = 470 * 48 = 22560,0 годин
ІІ група = 470 * 32 = 15040,0 годин
ІІІ група = 465 * 28 = 13020,0 годин
ІVгрупа = 473* 36 = 17028 годин
3. Достатність пропускної спроможності устаткування (за видами устаткування) для забезпечення виконання плану.
Таблиця 2.8 ─ Висновки щодо достатності операційної потужності для виконання виробничої програми за видами обладнання
|
Група устаткування |
Трудомісткість ВП за діючими нормами, тис. нормо-годин |
Середній коефіцієнт виконання норм* |
Трудомісткість ВП з урахуванням коефіцієнта виконання норм, тис. нормо-годин |
Можливий фонд часу роботи устаткування при виготовленні запчастин, годин |
Висновок, (достатня або недостатня) |
|
І |
5,378 |
1,2 |
4,48 |
22560,0 |
достатня |
|
ІІ |
1,892 |
1,2 |
1,58 |
15040,0 |
достатня |
|
ІІІ |
5,676 |
1,2 |
4,73 |
13020,0 |
достатня |
|
IV |
8,067 |
1,2 |
6,72 |
17028,0 |
достатня |
|
Разом |
21,013 |
х |
17,51 |
67648,0 |
х |
Трудомісткість ВП з урахуванням коефіцієнта виконання норм, тис. нормо-годин:
І група = 5,378 / 1,2 = 4,48 тис. нормо-годин
ІІ група = 1,892 / 1,2 = 1,58 тис. нормо-годин
ІІІ група = 5,676 / 1,2 = 4,73 тис. нормо-годин
ІVгрупа = 8,067 / 1,2 = 6,72 тис. нормо-годин
Так як розрахунки показують, що операційної потужності достатньо для виконання виробничої програми в таблицях 2.9 буде мати місце ситуація, коли початковий та прийнятий обсяги виробництва, їх трудомісткість та обсяг збуту будуть співпадати.
Таблиця 2.9 ─ Прийнятий обсяг виробничої програми за видами продукції, її трудомісткість та обсяг збуту
|
Плановий обсяг виробничої програми, од / тис. грн |
Трудомісткість прийнятої ВП за діючими нормами з урахування продуктивності праці за видами продукції, тис. нормо-годин |
Необхідний фонд часу роботи устаткування за видами запчастин, тис. нормо-годин |
Прийнятий обсяг збуту | ||
|
початковий |
прийнятий |
од. |
тис. грн | ||
|
«А» 1594 |
1594 |
9,33 |
9,33 |
1594 |
1228,9 |
|
«В» 1095 |
1095 |
8,21 |
8,21 |
1095 |
756,6 |
|
Х |
Х |
17,54 |
17,54 |
Х |
1985,5 |