3.4 Разработка бизнес-плана создания агзс на предприятии оао «Хабаровсккрайгаз».

Формирование производственной программы и ее оценка[12], [13].

Автомобильная газозаправочная станция (АГЗС) — это оборудованный комплекс, расположенный на придорожной территории. Основное ее предназначение – заправка топливом транспортных средств. Наиболее распространенные автозаправочные станции – те, что заправляют автомобили традиционными видами углеводородного топлива, то есть бензином и дизельным топливом.

Услуги

Автозаправочная станция будет предназначена для заправки транспортных средств нефтепродуктами. На АГЗС будут осуществляются следующие технологические процессы: прием, хранение, отпуск и учет количества. АГЗС будет эксплуатируется в соответствии с требованиями к средствам измерения, противопожарным мероприятиям, экологической и санитарной безопасности, охраны труда.

На АЗС планируется отпуск сжиженного углеводородного газа (пропан-бутановая смесь).

В день планируется отпускать 8000 литров ГМТ . Расчеты производятся в таблицах 3.9, 3.10, 3.11.

Стоимость отпускаемого топлива – 20,5 рублей за литр

Расположение

АГЗС будет размещена в городе Хабаровск, район села Тополево.

Участок имеет выгодное месторасположение, так как находится на дороге с высокой проходимостью автотранспорта. Непосредственно к участку прилегают трассы федерального значения, соединяющие регионы Дальнего Востока, а так же прямой выезд на трассы следования в Китай. Выезд на автомагистрали:

- Чита-Хабаровск (М58);

- Хабаровск-Комсомольск (Ванино/Совгавань);

- Хабаровск-Владивосток (M60)

Подъезд для автомобилей удобный.

Площадь участка 6,5 Га (65 000 м²).

Обеспеченность коммуникациями, а именно возможно подключение к электричеству, наличие газопровода и водопровода.

Стоимость покупки участка под строительство – 11 000 000 рублей [26].

Поставщики

Поставщиком ГМТ будет являться так же «Хабаровсккрайгаз» как основное на Дальнем Востоке предприятие по эксплуатации газораспределительных систем. Компания нацелена на динамичный качественный рост производства и привержена интересам развития регионов своей деятельности. Топливо будет доставляться газозаправочными модернизированными установками типа УГМ – 04 1-3 раза в неделю.

Помещение и оборудование

Основными конструктивными элементами АГЗС являются: административное здание (операторная), модульная АГЗС с двустенной емкостью 20 м3 в подземном исполнении и двухпистолетная топливно-раздаточная колонка (ТРК), навес над ТРК, защитные ограждения для ТРК, стела, а также оборудование для обеспечения безопасности.

Модульная АГЗС представляет из себя элегантное и экономичное решение, где раздаточная колонка и насос закреплены непосредственно на емкости, в следствии чего отпадает необходимость несущей рамы. 21-ступенчатый погружной насос Red Jacket с внутренним байпасом помещен в защитной шахте прямо в емкости. Точное измерение количества отпущенного газа осуществляется с помощью весового расходомера, с функцией температурной компенсации (точность раздачи газа 0,2%). Стандартно модуль снабжен телеметрической системой, информирующей об уровне газа в емкости. Модуль поставляется в собранном виде, что означает минимальные требования к монтажу. Двухпистолетная ТРК модель CorioDuo. Колонка отличается продуманностью конструкции и выполнена из прочной форсированной рамы и высококачественных компонентов, и материалов, максимально устойчивых к коррозии. Проста и экономична в обслуживании, быстра, безопасна за счет применения конструктивных элементов и компоновок блока гидравлики, и электроники, удобных для сервиса. Передовая система дозирования минимизирует потери топлив. Низкий уровень шума насосного блока, легкая работа со шлангами.

Габаритные размеры модульной АГЗС 20 м³ составляют 8 870 миллиметров

Модуль отвечает европейским и российским требованиям безопасности и сертифицирован по системе ГОСТ Р (№ сертификата РОСС CZ.ГС02.В00347) [22].

Операторная – одноэтажное здание, общей площадью 56 кв.м.. Здание построено из готовых блоков с установленной наружной облицовкой, со вставленными входными дверями и оконными рамами. Операторная предназначена для обеспечения дистанционного управления газораздаточными колонками стационарной АГЗС и является рабочим местом оператора [27]. В помещении операторной АГЗС размещается все основное контрольно-измерительное оборудование и аппаратура управления АГЗС. 

Специализированный электронный контрольно-кассовый аппарат (СЭККА) «DATECS ND-777» (КПТС НД 2017 КИ Touch Screen) представляет собой специализированный комплекс программных и технических средств (КПТС) учета топлива на АГЗС для дистанционного управления топливораздаточными колонками и регистрации продаж топлива.

ТРК установлены на «островках безопасности» с обрамлением из нержавеющей стали и двумя колоннами-опорами навеса. Они служат для предохранения топливно-раздаточных колонок от возможного их повреждения автотранспортом. Навес выполнен из металлических конструкций, обшит стеновыми панелями типа LUXALON. Кровля - односкатная из профилированного настила. Все соединения элементов каркаса - болтовые с приваркой. Сток воды - организованный. Общая площадь 120 кв.м.. Каркас навеса устанавливается на колонны, установленные на «островках безопасности».

На въезде на АЗС установлено двустороннее табло с ценами (стела). Стела укомплектована современными электронными светодиодными ценниками. Каркас стелы изготовлен из профильной металлической трубы (материал – сталь). Прочность крепления и сборки стелы позволяют ей выдерживать ветер скоростью до 35 м/c. Дальность видимости табло до 100 м. Потребляемая мощность 0, 864 КВт. Управление осуществляется дистанционным пультом, кнопочным пультом.

Площадка АГЗС покрыта крупнозернистой асфальтобетонной смесью толщиной слоя 5-6 см. Общая площадь 65 000 м². Территория размечена.

Перед АГЗС установлен знак «Автогазозаправочная станция» с указанным расстоянием до АГЗС – 50 м. Место расположения АГЗС обозначено дорожным знаком «АГЗС». При въезде на территорию АГЗС установлено информационное табло «Схема движения автотранспортных средств по АГЗС», а также дорожный знак «Ограничение максимальной скорости движения», дорожный знак «Движение транспортных средств с опасными грузами запрещено», дорожный знак «Стоянка запрещена», знак безопасности "Запрещается курить!", знак безопасности "Запрещается пользоваться открытым огнем!", предписывающий знак «Обязательная высадка пассажиров», информационные знаки о расположении пожарного водоема, водозаборных колодцев или пожарного гидранта, знак «Ограничение по высоте».

Безопасность

Безопасность на пожароопасном объекте – очень важный вопрос. Противопожарная документация разработана, помещение оборудовано пожарной сигнализацией и тревожной кнопкой, а заправочная площадка – первичными средствами пожаротушения. Стекла – бронированные.

В целях безопасности на АЗС имеется воздушно-пенные заряженные огнетушители, ящики для песка, металлические пожарные щиты.

План производства

Производственный процесс обслуживания клиента (заправки автомобиля) состоит из следующих действий (операций):

• прием заказа;

• оформление заказа;

• заправка автомобиля.

Заправка автомобиля занимает от 2 до 10 минут.

Затраты на строительство АГЗС

Данные по стоимости оборудования, строительства зданий и сооружений были найдены в сети интернет (сайты производителей, объявления, прайс-листы) и являются реальными.

Таблица 3.3 - Затраты на стоимость строительства АГЗС.

Наименование имущества	Количество, штук	Оценочная стоимость, рубли
Участок под строительство	1	11 000 000
Административное здание (операторная)	1	1 123 397
Модульная АГЗС	1	4 852 650
Площадка с асфальтобетонным покрытием (400 руб./кв.м.)	-	180 000
Разметка (150 руб./кв.м.)	-	39 000
Стела	1	279 400
Дорожные знаки, знаки безопасности	-	6 244
Контрольно-кассовый аппарат DATECS ND-777	1	100 000
Огнетушители, ящики для песка, пожарные щиты	1	30 500
Установка тревожной кнопки	1	25 000
Итого	1	17 636 191

Затраты на сырье

По факту затраты на сырье отсутствуют, так как поставщиком газа и создателем АГЗС является одно предприятие ОАО «Хабаровсккрайгаз».

Затраты на энергоресурсы

В затраты на электроэнергию входят затраты на работу погружного насоса для перекачки топлива к ТРК, работы оборудования и освещения операторной, освещение АГЗС, рекламного щита и стелы.

Таблица 3.4 - Затраты на электроэнергию

Наименование	Потребление на обслуживание АГЗС	Стоимость, руб./ 1 кВт.ч	Затраты, руб.
			В месяц	За год
Электроэнергия, кВт/сут.	200	3,7	22 940	275 280

В расчетах использовались тарифы на электроэнергию в Хабаровском крае, действующие с 1 июля 2013 года по 31 декабря 2014 года.

Расчет численности и заработной платы работников

Численность персонала, обслуживающего АЗС составляет:

• Административный персонал – 3 человека;

• Эксплуатационный персонал – 4 человек;

Данные по заработной плате взяты с сайтов по поиску работы в Хабаровске.

Таблица 3.5 - Численность работников, заработная плата

Должность	Количество	Заработная плата в месяц, рубли	Сумма за год, рубли
Административный персонал
Директор	1	75 % от выручки	75 % от выручки
Заместитель директора	1	25 % от выручки	25 % от выручки
Бухгалтер	1	30 000	360 000
Эксплуатационный персонал
Оператор (мужчина)	3	20 600	741 600
Механик	1	23 000	276 000
Затраты на обучение	4	-	12 000
Итого без затрат на обучение	7	114 800	1 377 600
Итого	7	114 800	1 389 600

По правилам каждый работник АГЗС должен иметь специальный сертификат, подтверждающий его профессиональную подготовку. Для этого существуют специальные курсы. Их стоимость составляет около 3000 рублей с человека. Окончить их обязаны все: водители, кассиры, заправщики.

Таблица 3.6 - Затраты на заработную плату персонала и страховые взносы

Показатель	Затраты, руб.
	За месяц	За год
Фонд оплаты труда	114 800	1 377 600
Отчисления на социальное страхование (30%)	34 440	413 280
Итого	149 240	1 790 880

Расчет амортизационных отчислений

Куплен участок стоимостью 11 000 000 рублей. АГЗС оснащена новым оборудованием, балансовая стоимость которого равна 6 636 191 рублей.

Предполагается, что ликвидационная стоимость купленного оборудования не должна превышать 7 % от его балансовой стоимости, нормативный срок службы составляет 10 лет.

Ликвидационная стоимость оборудования = Балансовая стоимость*Процент ликвидационной стоимости / 100 = 17 636 191* 7/100 = 1 234 533, 37 рублей.

Стоимость основных фондов = Балансовая стоимость – Ликвидационная стоимость = 17 636 191 – 1 234 533, 37 = 16 401 657, 63 руб.

Норма амортизационных отчислений = 100 / Нормативный срок службы = 100/8 = 12,5 %

Амортизация основных фондов = 16 401 657, 63 * 12,5 / 100 = 2 050 207, 2 рублей в год.

Составление сметы затрат

Таблица 3.7 - Смета затрат

Элемент затрат	Стоимость, рубли
	За месяц	За год
Материальные затраты	22 940	275 280
Затраты на оплату труда	114 800	1 377 600
Амортизация основных фондов	170 850,6	2 050 207,2
Прочие затраты	100 350	1 204 200
Итого	408 940,6	4 907 287,2

Полная себестоимость продукции отражена в таблице 3.8

Таблица 3.8 - Полная себестоимость продукции

Наименование показателя	Сумма, руб.
	В месяц	В год
Материальные затраты:
Энергоресурсы	22 940	275 280
Затраты на оплату труда	114 800	1 377 600
Страховые взносы (30%)	34 440	413 280
Налог на имущество (2%)	352 724	4 232 686
Амортизация основных фондов	170 850,6	2 050 207,2
Инкассация денежных средств	30 000	360 000
Прочие расходы	100 350	1 204 200
Итого производственные затраты	826 104,6	9 913 255,2

Определение объема производства.

Объем производства - результат деятельности предприятия по производству какой-либо продукции и представленных производственных услуг.

На первом этапе проекта мощность АГЗС составит 8000 литров. По мере развития газификации легкового, грузового и общественного транспорта , мощность может быть увеличена.

Таблица 3.9 - Отпускная цена топлива

Наименование	Цена, рубли за литр
СУГ	20, 5

Таблица 3.10 - Среднесуточная реализация ГСМ на АЗС «СКА»

Наименование	Объем, л.	Выручка, рублей в сутки
СУГ	8000	164000

Таблица 3.11 - Объем производства

Наименование	Объем производства, л			Объем производства, р
	В месяц		В год	В месяц	В год
СУГ	240 000	2 880 000		4 920 000	59 040 000