3.2. Ведення параметрів контрагентів банку

Параметри контрагентів (клієнтів) банку — це обов’язкові параметри, які деталізують інформацію про контрагентів. Вони заповнюються при відкритті:

• аналітичного рахунку для обліку операцій з клієнтами;

• рахунку новому клієнтові в даному банку.

Параметри контрагента включають:

• код контрагента,

• -ідентифікаційний код,

• -резидентність,

• код держави,

• ознаку інсайдера,

• інституційний сектор економіки,

• форму власності,

• галузь економіки,

• вид економічної діяльності.

Код контрагента — перший параметр є й ідентифікатором контрагента у внутрішньому списку контрагентів банку. Цей параметр є кодом власника рахунку і він, як правило, набирає значення порядкового номера клієнта відповідно до реєстру контрагентів, який ведеться банком.

Ідентифікаційний код — є другим параметром і визначає персональний номер суб’єкта господарської діяльності — резидента відповідно до Єдиного Державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або фізичної особи — платника податків відповідно до Державного реєстру фізичних осіб.

Формат параметра для юридичної особи — 8 цифр. У разі необхідності доповнюється до 8 знаків нулями зліва. Для фізичних осіб відповідно до Державного реєстру фізичних осіб — платників податків — 10 цифр.

Для контрагентів, для яких статистичні органи не визначили код за ЄДРПОУ (профспілкові організації, військові частини та інші), до моменту визначення кодів проставляється значення коду 0.

Формат параметра для юридичної особи — 8 цифр. У разі необхідності доповнюється до 8 знаків нулями зліва. Для фізичних осіб відповідно до Державного реєстру фізичних осіб — платників податків — 10 цифр.

Для контрагентів, для яких статистичні органи не визначили код за ЄДРПОУ (профспілкові організації, військові частини та інші), до моменту визначення кодів проставляється значення коду 0.

Третій параметр — резидентність — може набирати значення: резидент (1), нерезидент (2).

До секторів та підсекторів економіки належать такі основні типи складових, що є резидентськими в економіці.

Код держави — це четвертий параметр, який містить код країни-контрагента (клієнта) відповідно до «Класифікатора країн світу» (ДК 007-96). Цей параметр є дуже важливим за умови мультивалютності Плану рахунків. Саме код держави, як обов’язковий параметр контрагента, вказує на країну — учасника розрахунків.

Параметр код держави має формат 3 цифри. Всього у класифікаторі наведено коди 231 держави світу.

П’ятий обов’язковий параметр контрагента — ознака інсайдера. Він містить інформацію про належність клієнта до інсайдерів або споріднених осіб відповідно до інструкції «Про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків». Інсайдер — є особа (юридична або фізична), яка споріднена щодо комерційного банку.

Інституційний сектор економіки (шостий параметр) — це параметр, що вказує на статус контрагента в економіці.

Форма власності, що є сьомим параметром контрагентів, вказує на їхній розподіл за формами власності.

Галузь економіки, що є восьмим параметром, визначає належність суб’єктів господарської діяльності до конкретних галузей народного господарства.

Дев’ятий параметр — види економічної діяльності вказує на розподіл суб’єктів за видами економічної діяльності.

Наведені 9 обов’язкових параметрів дають підстави сформувати аналітичну картку клієнта.