Заключение

На основании проведенного анализа, смоделированных и решенных задач можно сделать следующие выводы. Предприятию был присвоен 2 класс кредитоспособности. Надо произвести некоторые расчеты, подойти к выдаче кредита взвешено данному предприятию.

На основе определения класса были решены некоторые задачи. По ним были сделаны следующие выводы:

- Заемщику выгоднее использовать простые проценты, так как в этом случае (при сроке n=7 лет) он выплатит за использование кредита меньшую сумму за использование кредита, чем при использовании сложных процентов (1984,5тыс. руб.<3776,6 тыс. руб.); кредитору же выгоднее использование сложных процентов, так как в этом случае он получит большую сумму, чем при простых процентах (5126,6тыс.руб.>3334,5 тыс.руб);

- Так как покупательная способность через 7 лет будет равна 1462,05 тыс. руб. > 1350 тыс. руб., то данная операция выгодна для кредитора. Он получит большую сумму, чем та, которая была выдана в качестве кредита заемщику;

- Так как реальная покупательная способность больше суммы выдаваемого кредита (2136,08 тыс. руб. > 1350 тыс. руб.), и реальная доходность больше нуля (13,55% > 0), поэтому проведение данной операции и применение сложных процентов целесообразно для кредитора;

- Из полученных данных видно, что доходность кредитной операции за счет взимания комиссионных возрастает при использовании простых процентов доходность получается немного выше, чем при использовании сложной процентной ставки. Значит заемщику выгоднее брать кредит с использованием простой эффективной процентной ставки;

- Для погашения кредита, на сумму 1350 тыс. руб. при 1 разовом начислении процентов в год по ставке 21% и при условии осуществлении взносов 1 раз в год в течение 7 лет, заемщику необходимо вносить 384,84 тыс. руб.

- Из полученных данных видно, что для погашения кредита размером 1350тыс. руб. при начислении на него процентов 1 раз в год по ставке 21%, заемщику необходимо вносить в год 472,11 тыс.руб. в течение 7 лет.

Однако создание погасительного фонда предполагает, что к моменту наступления срока оплаты кредита сумма средств в фонде, вносимых 1раз в год при условии начисления на них процентов по ставке b=11%, будет достаточной для погашения кредита с процентами, начисляемыми по процентной ставке i=21% 1 раз в год. Создание фонда целесообразно, если b  i. Однако в данном случае погашение кредита целесообразно производить заемщику без создания погасительного фонда. (11%<21%).

На основе этих данных был разработан план погашения кредита при равных простых и срочных платежах при разных условиях.

Список используемой литературы :

Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. – 3-е изд.,доп. – М.:Финансы и статистика,2005. – 560 с.

Резер А.В., Стрекозова Е.В., Юрковская Е.П. особенности комплексной оценки кредитоспособности и финансового состояния хозяйствующих субъектов. Часть 1. Оценка кредитоспособности потенциального заемщика коммерческим банком и эффективности методов предоставления кредита. Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплинам «Деньги,кредит,банки» и «Финансы и кредит». – М.:МИИТ,2008. – 48 с.

29