Журнал реєстрації господарських операцій з обліку нарахування

№ п/п

Зміст операції

Сума

Д-т

К-т

1.

Нарахована заробітна плата працівникам підприємства:

Дорошенко В.П

Кравченко О.М.

Ткаченко П.В.

Єгорова О.П.

Іванченко Н.П.

Остапенко В.І.

Савенок В.В.

Бойко І.І.

Ніконенко В.М.

Глущенко Г.О.

Левченко М.М.

Ковальчук Г.П.

2.

Нарахована заробітна плата працівникам за час відрядження:

Дорошенко В.П.

Ткаченко П.В.

Остапенко В.І.

3.

Нараховано по лікарняному листу за час тимчасової непрацездатності Кравченко О.М.

4.

Нараховано відпускні завідуючій складом Єгоровій О.П. за рахунок резерву відпускних

5.

Нараховано за понаднормову роботу водію Савенку В.В.

6.

Нараховано по лікарняному за час тимчасової непрацездатності Ніконенко В.М.:

• за перші п’ять днів

• за наступні дні

7.

Нарахована за виконання додаткових обов’язків зав. складом доплата менеджеру Ткаченко П.В.

8.

Нарахована премія за підсумками місяця Глущенко Г.О.

9.

Нарахована заробітна плата за допущення виправного браку Левченко М.М.

10.

Нараховані на ФОП відрахування на соціальні заходи на заробітну плату працівників з пошиття чоловічих пальт

11.

Нараховані на ФОП відрахування на соціальні заходи на заробітну плату працівників з пошиття жіночих пальт

12.

Нараховані на ФОП відрахування на соціальні заходи на заробітну плату працівників, що допустили виправний брак

13.

Нараховані на ФОП відрахування на соціальні заходи на заробітну плату працівників, що займаються транспортуванням та заготівлею запасів

14.

Нараховані на ФОП відрахування на соціальні заходи на заробітну плату працівників загальновиробничого призначення

15.

Нараховані на ФОП відрахування на соціальні заходи на заробітну плату працівників адміністрації

16.

Нараховані на ФОП відрахування на соціальні заходи на заробітну плату працівників відділу збуту

17.

Нараховані на суму відпускних відрахування на соціальні заходи

18.

Утримано з заробітної плати працівників:

• податок з доходів фізичних осіб

• збір до Пенсійного фонду

• збір до фонду соціального страхування на випадок тимчасової втрати працездатності

• збір до фонду на випадок безробіття

19.

Утримано із заробітної плати працівників внески до профспілки

20.

Утримано із заробітної плати Ткаченко П.В. аліменти

21.

Утримано із заробітної плати Бойко І.І. сума по відшкодуванню нестач

22.

Отримано з рахунку в банку по грошовому чеку кошти на виплату:

• депонованої заробітної плати

• матеріальної допомоги

320,0

200,0

23.

Виплачена:

• депонована заробітна плата Ніконенко В.М.

• матеріальна допомога Левченко М.М.

320,0

200,0

25.

Одержано з рахунку в банку по грошовому чеку гроші на виплату заробітної плати

4450,0

26.

Згідно платіжної відомості № 32 від 08.09. виплачена заробітна плата працівникам:

Дорошенко В.П

Кравченко О.М.

Ткаченко П.В.

Єгорова О.П.

Іванченко Н.П.

Остапенко В.І.

Бойко І.І.

Ніконенко В.М.

Глущенко Г.О.

Левченко М.М.

Ковальчук Г.П.

Всього видано:

27.

Перераховано з рахунку в банку під час виплати заробітної плати:

• податок з доходів фізичних осіб

• утримання і відрахування на соціальні заходи

• профспілкові внески

28.

Депонована невиплачена заробітна плата Савенка В.В.

29.

Внесено на рахунок в банк залишок невиплаченої заробітної плати