Ііі. Зміст практики

3.1. Фінансова діяльність.

Становлення і розвиток в Україні ринкової інфраструктури суттєво змінюють економічне, інформаційне і правове середовище функціонування підприємств, зміни їхньої фінансової діяльності.

Фінанси підприємств є основою фінансової системи країни. Фінансовий стан підприємств впливає на фінансове становище країни в цілому.

Вихід України з тривалої економічної кризи безпосередньо пов’язаний з поліпшенням фінансового стану суб’єктів господарювання усіх форм власності в усіх сферах діяльності.

За цих умов необхідна сучасна, адекватна ринковій економіці, організація фінансової діяльності кожного підприємства. Це потребує підготовки спеціалістів-фінансистів, що мають глибокі теоретичні і практичні знання, можуть узагальнювати наявний досвід країн з розвинутою ринковою економікою, розробити план дій щодо виходу із фінансової кризи.

Підготовка фахівців, обізнаних із фінансовою діяльністю підприємств за нових умов господарювання, поліпшується за допомогою проведення в навчальних закладах певних практичних занять, для освоєння не тільки теоретичних знань, а й практичних.

1. Організація розрахунків в апк.

Мета: навчитися складати документи, які надаються в банк для відкриття рахунку і здійснення операцій по ньому, закріпити теоретичні знання з техніки безготівкових розрахунків

Завдання № 1.

Скласти перелік документів на відкриття рахунку в банку:

Для відкриття рахунку в установі банку необхідно оформити слідуючи документи:.

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання № 2.

Від імені ВАТ “Автозапчастина” скласти заяву на відкриття рахунку в ПІБ і картку зразків підписів і відбитку печатки.

Заява

Найменування установи банку ________________________________________________________________________________________________________________________________________ Найменування підприємства ___________________________________________ ____________________________________________________________________ (повна і точна назва) ____________________________________________________________________ Просимо відкрити ____________________________________________________ (поточний, основний, додатковий)

бюджетний рахунок на підставі Інструкції № 3 Національного банку України, нам відомої та такої, що має обов’язкову для нас силу. В наших установах банків рахунків не маємо, маємо________________________________________ ____________________________________________________________________ (вказати № рахунків, та в яких установах банків відкриті)

Керівник (посада) __________________

(підпис)

Головний бухгалтер __________________

(підпис)

Відмітка банку:

Відкрити ___________________________рахунок (поточний, бюджет)	Документи на оформлення відкриття рахунку та здійснення операцій за рахунком перевірив Гол. Бухгалтер _______________________
Дозволяю Керівник ______________________________ (підпис) “____”_______________________2002 р. Рахунок відкрито М.П. № рахунку __________________-

Завдання 2.

Заповнити картку із зразками підписів, маючи слідуючи дані: директор - Іванов Іван Іванович, заступник директора - Чиж Петро Петрович, головний бухгалтер і касир - Ткач Олена Петрівна, нотаріус – Лукова Зоя Іванівна, № за реєстром 227.

Місце знаходження П.І.Б. м. Житомир, вул. Малий бульвар,5.

Директор Шуляк Г.П.

Гол. бухгалер Косач Л.

Завдання № 3.

Скласти заяву на одержання грошової чекової книжки

Одержувач _________________________рахунок в банку № ___________

___________________________________________ (назва установи банку-емітента) Заява № ____ від “___”_________200__ р. Назва підприємства чекодавця ________________ ___________________________________________ Просимо видати з нашого рахунку № __________ 1. Грошових чекових книжок ____________ шт. (к-сть літерами) по _______________сторінок (кількість) 2. Розрахункових чекових книжок ______шт. по __________________ сторінок. 3. Депонуванням ліміту з _____________рахунку (вказати номер рахунку) для розрахунків ___________________________________________ (деяких розрахунків або назва постачальника) Ліміт встановлений в сумі ___________________ (цифрами) Чеки зобов’язуємось зберігати під ключем у безпечному місці.

Форма № 896 Талон у касу “___”__________200__ р. Рахунок № ______________ Для оформлення чекових книжок 1. Грошових _________шт. з № _________ по №______ 2. Розрахункових ____ шт. 3 № _________ по № _____

Чекові книжки довіряємо отримати нашому працівнику

________________________________, підпис якого засвідчуємо.

Підпис і печатка клієнта.

Касі: Вказану в заяві кількість чекових книжок видати.

Керівник банку _____________ Головний бухгалтер ______________________

Грошові чекові книжки з бланками за № __________________ розрахункової чекової книжки за № ________________ від _________до ______________

Видав касир __________________отримав__________________

Підпис клієнта ____________________________

Завдання 4.

Скласти об’яву на внесення готівки

У касу ______________ надійшла виручка від реалізації продукції. Продано 60 холодильників по ціні 2000 грн., суму виручки касир Ткач Олена Петрівна здає в банк на рахунок __________________________________.

1) _______________________200__ р. дата

О

б’ява № ____

на внесення готівки

В

ід кого ____________________________________ (для зарахування)

Банк одержувач ____________________ на рахунок

____________________________________________ одержувач сума літерами ________________________________________________________ ________________________________________________________________грн.

Призначення платежу _________________________________________________

Підпис клієнта Бухгалтер _____________________

Гроші прийняв касир ___________ 2) ________________200__ р. дата