Зведені показники виконання кошторису за загальним фондом у поточному році
№ з/п |
Зміст показників та операцій |
Сума, грн |
1 |
Затверджено кошторисом доходів на рік |
9 720 020 |
2 |
Результат виконання кошторису за минулий рік |
6254 |
3 |
Асигнування незавершеного капітального будівництва на початок року (у 2000 р. на результат виконання кошторису не списувалися) |
2 010 067 |
4 |
Надійшло за поточний рік коштів на видатки установи |
9 446 047 |
5 |
Спрямовано власних коштів на покриття видатків загального фонду, зокрема за КЕКВ (код економічної класифікації видатків): |
130 837 |
— 1138 |
58 409 |
|
— 1161 |
42 364 |
|
— 1163 |
30 164 |
|
6 |
Погашено кредиторську заборгованість за електроенергію за минулий рік |
30 164 |
7 |
Фактичні видатки загального фонду за поточний рік |
10 082 497 |
8 |
Фактичні видатки незавершеного капітального будівництва на початок року |
1 381 804 |
9 |
Списано завершальними оборотами доходи загального фонду (п. 3 + п. 4 + п. 5 + п. 6) |
11 617 364 |
10 |
Списано завершальними оборотами видатки загального фонду (п. 7 + п. 8) |
11 464 301 |
11 |
Фінансовий результат за загальним фондом (п. 2 + п. 9 – п. 10) |
159 217 |
Таблиця 8.4
Аналіз результату виконання кошторису доходів і видатків за загальним фондом
Показники |
КЕКВ |
Затверджений кошторис |
Надійшло асигнувань |
Фактичні видатки |
Непрофінансовані видатки |
Невикористані асигнування |
Заробітна плата |
1111 |
3 944 844 |
3 944 844 |
3 944 844 |
— |
— |
Нарахування на з/п |
1120 |
1 479 316 |
1 479 316 |
1 479 316 |
— |
— |
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар |
1131 |
7100 |
— |
— |
— |
— |
Продукти харчування |
1133 |
1960 |
1960 |
1960 |
— |
— |
Поточний ремонт обладнання, інвентарю та будівель |
1137 |
5000 |
5000 |
5000 |
— |
— |
Послуги зв’язку |
1138 |
38 500 |
38 500 |
96 909 |
— |
— |
Оплата інших послуг та інші видатки |
1139 |
50 000 |
30 000 |
30 000 |
— |
|
Оплата теплопостачання |
1161 |
195 000 |
74 747 |
121 904 |
4893 |
— |
Оплата водопостачання та водовідведення |
1162 |
153 000 |
93 000 |
148 055 |
55 055 |
— |
Оплата електроенергії |
1163 |
353 00 |
303 000 |
353 000 |
— |
10 328 |
Оплата природного газу |
1164 |
402 300 |
402 300 |
368 505 |
— |
33 795 |
Оплата інших комунальних послуг |
1165 |
50 000 |
43 400 |
43 400 |
— |
— |
Стипендії |
1342 |
1 962 000 |
1 962 000 |
1 962 000 |
— |
— |
Придбання обладнання і предметів довгострокового користування |
2110 |
28 000 |
20 000 |
20 000 |
— |
— |
Інше будівництво |
2123 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 459 604 |
— |
168 788 |
Капітальний ремонт та реконструкція інших об’єктів |
2133 |
50 000 |
48 000 |
48 000 |
— |
— |
Усього |
|
9 720 020 |
9 446 067 |
10 082 497 |
59 948 |
212 911 |
Залишок результату виконання кошторису за загальним фондом за 2000 р. у сумі 6254 грн підлягає окремій розшифровці.
Непрофінансовані та невикористані асигнування за вказаними видатками свідчать про наявність кредиторської та дебіторської заборгованості установи, що відображено у звітності ф. № 7 «Звіт про заборгованість бюджетних установ».
Синтетичний облік операцій з виведення фінансового результату виконання кошторису установи за загальним та спеціальним фондами відображаються окремо за загальним та спеціальним фондом у меморіальному ордері № 14.
Аналітичний облік за субрахунками № 431 та 432 ведеться окремо за кожним фондом на картках ф. № 292а (у книзі ф. № 292) або в машинограмі «Відомість обліку фінансово-розрахункових операцій».