Виписка 3 карток аналітичного обліку касових і фактичних видатків

КЕКВ

Загальний фонд

Спеціальний фонд

Касові видатки

Фактичні видатки

Касові видатки

Фактичні видатки

1111

636 051

645 911

190 306

190 306

1120

239 513

241 876

74 968

74 968

1131

70 365

75 602

1132

1 870

1 975

1133

1134

98 344

105 278

1135

82 393

79 098

1137

130 560

110 509

1138

10 200

10 200

70 135

70 135

1139

18 635

20 134

1140

22 908

23 009

1161

56 250

58 423

1162

32 142

30 000

1163

59 760

61 100

1164

90 000

90 000

1342

379 400

380 435

2110

78 477

40 230

2133

29 800

17 700

Всього

1 503 316

1 517 945

868 761

808 944

№ оп.

Зміст операції

Кореспонденція субрахунків

Сума у грн.

КЕКВ

Дт

Кт

№ м/о

1 

2 

3 

 4

5 

6 

7 

1

Отримано асигнування із загального фонду за грудень

203 655

2

Від студентів надійшла оплата за навчання (плата за послуги), нарахування якої було здійснено у вересні

23 110

3

Нараховано плату за оренду гуртожитку №1 студентами університету

18 710

4

Нарахована заробітна плата за грудень:

а) за рахунок коштів загального фонду

50 128

б) за рахунок коштів отриманих як плата за послуги

28 647

5

Нараховано відпускні за грудень за рахунок коштів отриманих як плата за послуги

4 647

6

Нараховано Єдиний соціальний внесок на заробітну плату за грудень за загальним фондом

16 400

7

Нараховано Єдиний соціальний внесок на заробітну плату за грудень за спеціальним фондом

10 654

8

Нараховано утримання із нарахованої зарплати:

- податок з доходів фізичних осіб за загальним фондом;

7 249

- податок з доходів фізичних осіб за спеціальним фондом;

4 814

- суму утримань ЄСВ за загальним фондом;

1 805

- суму утримань ЄСВ за спеціальним фондом

1 199

9

Перераховано з реєстраційного рахунка до Пенсійного фонду суму Єдиного соціального внеску, нарахований на заробітну плату за грудень

????

10

Перераховано зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги до Пенсійного фонду суму Єдиного соціального внеску, нарахований на заробітну плату за грудень

????

11

Перераховано з реєстраційного рахунка податок із доходів фізичних осіб, утриманий із заробітної плати за грудень

????

12

Перерахований зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги в ДКУ Печерського району податок з доходів фізичних осіб, утриманий із заробітної плати за грудень

????

13

Надійшла готівка до каси з реєстраційного рахунка для виплати заробітної плати за грудень

45 634

14

Надійшла готівка до каси зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги для виплати заробітної плати за грудень

20 135

15

Нарахована стипендія студентам і аспірантам за грудень за рахунок коштів загального фонду

68 945

16

Нараховано суми утримань профвнесків зі стипендій за грудень

689

17

Утримано з сум стипендії податок на доходи фізичних осіб

10 342

18

Перераховано Київському міському відділу профспілок працівників освіти профвнески, утримані зі стипендії за грудень

689

19

Перераховано з реєстраційного рахунка податок із доходів фізичних осіб, утриманий із стипендій студентів

????

20

Надійшла готівка до каси з реєстраційного рахунка для виплати стипендії за грудень

????

21

Надійшла готівка до каси з реєстраційного рахунка для виплати депонованої стипендії

4 245

22

Надійшла готівка до каси від студентів як плата за гуртожиток

14 270

23

Внесено з каси на реєстраційний рахунок депоновану стипендію

45

24

Списано на видатки загального фонду вартість проведених міжміських телефонних розмов за листопад

10 020

25

Оплачено з реєстраційного рахунка ВАТ «Укртелекому» кошти за проведені міжміські телефонні розмови за листопад

10 020

26

Віднесено на видатки загального фонду суми за фактично спожиті комунальні послуги та енергоносії в грудні

— теплопостачання

13 121

— водопостачання

12 000

— електроенергії

30 000

— газопостачання

15 000

27

Оплачено з реєстраційного рахунка рахунки постачальників за комунальні послуги та енергоносії:

ДКП «Київгаз» — газопостачання

3 000

«Водозбут» — водопостачання

10 000

ДАЕК «Київенерго» — електроенергія

27 000

28

Надійшли й оприбутковані на склад від постачальників МШП, придбані за умовами наступної оплати за договірною ціною без ПДВ за рахунок коштів отриманих як плата за послуги

3 288

3 288

29

На підставі пояснювальних документів списано на видатки спеціального фонду витрачені матеріали, придбані за рахунок коштів загального фонду

5 247

5 247

30

Перераховано зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги кошти як передоплата ТОВ «Маркси» за мийні засоби

8 936

31

Списано за рахунок коштів отриманих як плата за послуги медикаменти, використані стоматологічним кабінетом для лікування студентів

1 236

32

Перераховано зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги кошти аптеці № 3 за придбані стоматологічні матеріали

1 236

33

Наперед сплачено за рахунок коштів отриманих як плата за послуги магазину «Спорт» за спортивну форму

4 321

34

Надійшли від постачальників та оприбутковані на склад університету постільні речі, придбані в грудні за рахунок коштів отриманих як плата за послуги на умовах наступної оплати:

— на договірну вартість

3 750

3 750

— на суму ПДВ

750

35

Зроблено передоплату з спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги за поточний ремонт автомобіля

1 268

36

Списано на видатки за рахунок коштів отриманих як плата за послуги паливно-мастильні матеріали згідно з шляховими листами за грудень

4 563

37

Згідно з актами виконаних робіт зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги проплачено «Рем-Сервіс» за поточний ремонт ксерокопіювальної техніки

1 464

38

Зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги ТОВ «Будмонтаж» проплачено авансову суму на придбання будівельних матеріалів для поточного ремонту

1 000

39

Списано видатки на підставі актів з поточного ремонту приміщень за виконані підрядниками роботи у грудні за рахунок коштів отриманих як плата за послуги

23 235

40

Передоплату здійснено в листопаді зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги за мобільний зв’язок за грудень

550

41

Віднесено на видатки за рахунок коштів отриманих як плата за послуги мобільного зв’язку за грудень

550

42

Згідно із актом виконаних робіт за грудень зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги сплачено за охорону комп’ютерного центру

8 654

8 654

43

Списано на видатки за рахунок коштів отриманих як плата за послуги затверджені звіти про використання коштів наданих на відрядження за грудень

647

44

Зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги проведено передоплату за авіаквитки для відрядження за кордон викладачів

2 425

45

Отримано з банку й оприбутковано в касу готівку для відрядження за рахунок коштів отриманих як плата за послуги

647

46

За рахунок коштів отриманих як плата за послуги списано на видатки придбане й оприбутковане обладнання, що сплачено шляхом передоплати:

35 106

за договірною ціною без ПДВ

29 255

29 255

на суму ПДВ

5 851

47

Зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги перераховано як передоплату кошти ТОВ «Компанія Аполло» за кондиціонери

9 406

48

Оприбутковано і взято на облік до бібліотечного фонду навчальні підручники, придбані за рахунок коштів отриманих як плата за послуги на умовах наступної оплати

12 457

12 457

49

Перераховано зі спеціального реєстраційного рахунка для обліку коштів отриманих як плата за послуги ТОВ «Алкай» попередню оплату на придбання будівельних матеріалів для капітального ремонту покрівлі адміністративного корпусу

44 367

50

Віднесено на видатки спеціального фонду суми за актами виконаних робіт підрядної організації «Рембудгарант» з капітального ремонту приміщень, проплачено авансом зі спеціального реєстраційного рахунка в листопаді

56 438

51

Списані фактичні видатки, проведені у поточному році за рахунок коштів загального фонду

220 861

52

Списані видатки спеціального фонду по видатках, профінансованих за рахунок коштів, отриманих як плата за послуги

193 268

53

Списані заключними оборотами використані за рік асигнування загального фонду

203 655

54

Заключними оборотами списуються доходи спеціального фонду по коштах, отриманих як плата за послуги

18 710

РАЗОМ

Х

Х

Х

Х