Вариант 2
Счет/субсчет |
Сальдо на 01.01.200 _г. |
Обороты за 200_ г., тыс.р. |
||
|
Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
01 «Основные средства», в том числе машины и оборудование транспортные средства |
64 000 60 000
4 000 |
|
|
1000 1000 |
02 «Амортизация основных средств», в том числе машин и оборудования транспортных средств |
|
14 000
13 000
1000 |
1000
1000 |
2000
1500
500 |
10 «Материалы» |
7000 |
|
46 000 |
50 000 |
19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям» |
4000 |
|
7000 |
8000 |
20 «Основное производство» |
- |
- |
110 000 |
90 000 |
26 «Общехозяйственные расходы» |
|
|
5000 |
5000 |
43 «Готовая продукция» |
11 000 |
|
90 000 |
95 000 |
50 «Касса», в том числе из банка на оплату труда на выдачу подотчетных сумм |
100 |
|
52 000 52 000 - - |
52 000 - 40 000 12 000 |
51 «Расчетный счет», в том числе выручка от продажи продукции кредит на оплату приобретенных материалов в кассу на расчеты с бюджетом на расчеты с фондами социального страхования и обеспечения прочие |
7 000 |
|
223 000
123 000
100 000 |
156 240
50 000
52 000 32 600 13 440
8 200 |
58 «Финансовые вложения» (краткосрочные) |
4 500 |
|
|
|
59 «Резервы под обесценение финансовых вложений» |
|
500 |
500 |
400 |
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» . |
|
18 000 |
50 000 |
46 000 |
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» |
5 960 |
|
147 000 |
123 000 |
66 «Краткосрочные кредиты банков» |
|
30 000 |
— |
100 000 |
68 «Расчеты с бюджетом», в том числе по налогу на прибыль по НДС от продажи продукции по налогу на доходы физических лиц |
|
2 900 900 1700 300 |
32 600 5 400 22 000 5 200 |
35 100 5 400 24 500 5 200 |
69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению», в том числе по социальному страхованию по пенсионному страхованию по медицинскому страхованию |
|
2 060
800 1200 60 |
13 440
800 11 200 1440 |
13 640
1000 11 200 1440 |
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» |
|
10 050 |
40 000 |
40 000 |
71 «Расчеты с подотчетными лицами» |
|
|
12 000 |
|
76 «Расчет с разными дебиторами и кредиторами», в том числе по аренде по услугам связи по коммунальным услугам прочие |
|
6 050 2 000 1 000 2 500 550 |
8 200 1 200 3 000 4 000 - |
13 000 6 000 3 000 4 000 - |
90-1 «Выручка» |
|
|
|
147 000 |
90-2 «Себестоимость продаж» |
|
|
100 000 |
- |
90-3 «Налог на добавленную стоимость» |
|
|
24 500
|
-
|
90-9 «Прибыль/убыток от продаж» |
|
|
22 500 |
- |
97 «Расходы будущих периодов», в том числе процент за кредит |
- |
- |
10 000 10 000 |
- |
99 «Прибыли и убытки» |
- |
- |
5 400 |
22 500 |
80 «Уставный капитал» |
|
6 000 |
|
|
83 «Добавочный капитал» |
- |
- |
- |
260 |
84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» |
- |
14 000 |
- |
- |
Итого |
103 560 |
103 560 |
? |
? |