3. Объем производства продаж и цены нового изделия

Таблица 15.

Наименование показателей	Период, годы
	2011	2012	2013	2014	2015
1 Прогнозируемый спрос, ед.	500	2000	7000	9000	9500
2 Объем выпуска нового изделия, ед.	1000	5000	10000	20000	20000
3 Себестоимость, руб./ед.	1804,36	1804,36	1804,36	1804,36	1804,36
3.1 Переменные затраты, руб./ед.	641,71	641,71	641,71	641,71	641,71
3.2 Условно постоянные, руб./ед.	1177,55	1177,55	1177,55	1177,55	1177,55
4 Цена без НДС, руб./ед.	2000	2000	2000	2000	2000
5 Цена с НДС, руб./ед.	2100	2100	2100	2100	2100

Зпост. = АО + внепроизводственные расходы + прочие расходы

Зпост. = 946,4 + 21,15 + 10 = 977,55 (руб./ед.)

Зперем. = ЗП + соц. отчисления + стоимость ПКИ и сырья

Зперем = 52,94 + 13,87 + 574,9 = 641,71 (руб./ед.)

Рассчитаем цену продажи без НДС.

Цнт = Сполн * (1+Пн /100%), где Пн - норма прибыли. (15%), Сполн — полная себестоимость изделия

Цнт= 1804,36*(1+15/100) = 2000 (руб./ед.)

Рассчитаем цену продажи с учетом НДС.

Ц^НДС = Цнт+НДС

НДС = 18% от материальных затрат.

НДС = 374,9 *0,18 = 67,5 (руб./ед.)

Ц^НДС =2000 + 75,5 = 2075,5 (руб./ед.)

7. Организационный план и управление

Основными целями деятельности предприятия ООО ”NatFuture” являются:

• Разработка мобильного генератора переменного напряжения

• Производство мобильного генератора переменного напряжения

• Организация оптовой и розничной торговли

• Сервисное обслуживание мобильного генератора переменного напряжения

Организационная структура аппарата управлением предприятия:

• Директор

• Главный бухгалтер

• Начальник отдела экономики и маркетинга

• Маркетолог

• Менеджер

• Начальник конструкторского отдела

• Инженер - конструктор 1 категории

• Инженер - схемотехник 1 категории

• Инженер - технолог 1 категории

• Слесарь

• Монтажница

• Регулировщик.

Кадровое обеспечение реализации проекта приведена в таблице 16

Таблица 16.

Наименование должности	Квалификационные требования	Планируемый оклад, руб./мес.
1 Директор	Экономист - менеджер	20000
2 Главный бухгалтер	Экономист	5000
3 Начальник конструкторского отдела	Инженер - конструктор	15000
4 Начальник отдела экономики и маркетинга.	Менеджер	12000
5 Начальник цеха	Менеджер	10000