Уполномоченный банк

Коммерческие банки, получившие лицензию ЦБ на проведение валютных операций, автоматически становятся уполномоченными банками и выступают как агенты валютного контроля, контролирующие ВЭД клиентов банка.

Уполномоченные банки:

• кредитные организации, созданные по законодательству РФ и имеющие право на основании лицензии ЦБ РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте;

• филиалы кредитных организаций, действующие в РФ в соответствии с лицензиями ЦБ РФ и созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.

Банк-агент валютного контроля в рамках своих полномочий и функций имеет право: проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства, актов валютного регулирования; проводить проверки полноты и достоверности учёта и отчётности по валютным операциям резидентов и нерезидентов; запрашивать и получать документы (копии), информацию непосредственно связанные с проведением валютной операции, открытием и ведением счетов.

Участники валютных правоотношений

Резиденты:

1. Физические лица- граждане РФ, кроме постоянно проживающих в иностранном государстве;

2. Постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством РФ, иностранные граждане и лица без гражданства;

3. Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, а также их филиалы, представительства, другие подразделения, находящиеся за пределами РФ;

4. Дипломатические представительства, консульские учреждения РФ и иные официальные представительства РФ за её пределами; постоянные представительства РФ при межгосударственных или межправительственных организациях;

5. РФ, субъекты РФ, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых законодательством РФ.

Нерезиденты:

1. Физические лица, не являющиеся резидентами (см.п. 1,2);

2. Юридические лица и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и находящиеся за пределами РФ, а также их филиалы и представительства, находящиеся в РФ;

3. Аккредитованные в РФ дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств, постоянные представительства указанных иностранных государств при межгосударственных и межправительственных организациях;

4. Межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в РФ;

5. Иные лица, не указанные в числе резидентов

Вопрос 2.Виды и характеристики валютных операций банков.

В основе проведения валютных операций: международная торговля, услуги, туризм; международное движение капиталов и кредитов; переводы процентов и других доходов по иностранным инвестициям; неторговые переводы (зарплата, пенсии, наследство, оплата за обучение и лечение, гонорары и др.).

Коммерческие банки, являясь участниками валютного рынка и имея лицензии ЦБ РФ на проведение операций в иностранных валютах, могут совершать валютные операции на внутреннем валютном рынке РФ и на мировом.

Все валютные операции банка зависят и связаны с особенностями развития и функционирования национального валютного рынка.

Валютные операции коммерческих банков характеризуются: крупными объёмами; существенной стоимостью и затратами на их организацию и проведение; большими рисками, чем операции с национальной валютой.

Значение валютных операций заключается в том, что они позволяют банку увеличить масштабы деятельности, диверсифицировать активы, увеличить число операций и доходы, расширить клиентскую базу. Кроме того, они сказываются на уровне деловой репутации банка, квалификации его персонала и руководителей.