Реферат

Производственно-хозяйственная деятельность

1. Объем производства продукции в натуральном выражении,

в том числе по видам продукции (м³, кг, тонны, шт.):

- лесное хозяйство (пиловочник, балансы, тарник, пиломатериалы, продукция побочного пользования и т.д.)

- стройматериалы (керамическая плитка, тротуарная плитка, бордюрный камень, кирпич, цемент и т.п.)

- нефтехимия (бензин, дизтопливо, керосин, масла и т.п.)

2. Объем производства в стоимостном выражении (тыс. руб.),

в том числе по видам продукции:

- пиловочник: хвойный, лиственный

- балансы: хвойные, лиственные

- пиломатериалы: необрезные и обрезные, половая доска

- …

3. Максимальная производственная мощность предприятия

4. Использование производственной мощности, %

5. Товарная продукция в действующих ценах, тыс. руб

6. Себестоимость товарной продукции, тыс. руб

в том числе по статьям затрат:

- сырье и материалы

- покупные комплектующие изделия, полуфабрикаты

- топливо, энергия

- фонд оплаты труда

- отчисления на социальное страхование

- налоги, включаемые в себестоимость

- амортизационные отчисления

- прочие расходы

7. Общие затраты на производство продукции, тыс.руб

в том числе, постоянные затраты

переменные затраты

8. Затраты на 1 рубль товарной продукции, коп.

9. Коэффициент износа основных фондов, %

10. Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб

Финансово-экономическая деятельность

11. Выручка от реализации продукции, тыс. руб

12. Затраты на производство товаров и оказание услуг

13. Прибыль от реализации, тыс. руб

14. Доходы (убытки) от прочей реализации, тыс. руб

15. Внереализационные доходы (убыток), тыс. руб

16. Балансовая прибыль (убыток), тыс. руб

17. Распределение прибыли после уплаты налогов:

- фонд потребления, тыс. руб

- фонд накопления, тыс. руб

- резервный фонд (инновационный, инвестиционный)

17. Рентабельность продукции, %

18. Рентабельность продаж, %

19. Рентабельность предприятия, %

20. Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб

21. Средняя продолжительность 1 оборота, дней

22. Количество оборотов в году

23. Коэффициент оборачиваемости оборотных активов, %

24. Коэффициент текущей ликвидности (не менее 2,0)

25. Коэффициент обеспеченности обязательств активами, %

Маркетингово-сбытовая деятельность

26. Объем реализованной продукции, тыс. руб

27. Остатки продукции на складе, тыс. руб/%

28. Реализация по рынкам сбыта продукции

- внутренний рынок, %

- страны СНГ, %

- страны дальнего зарубежья, %

29. Новые виды продукции, тыс. руб (или %)

30. Ширина ассортимента (количество товарных групп)

31. Глубина ассортимента (количество видов товаров внутри товарной группы)

32. Размеры оптовых скидок, % от суммы

33. Бюджет на рекламу и продвижение товаров, тыс. руб

34. Удельный вес маркетинговых затрат в выручке, %

35. Виды рекламной деятельности:

- реклама на телевидении, тыс. руб

- реклама на радио, тыс. руб

- реклама в газетах, журналах, тыс. руб

- наружная реклама, тыс. руб

- Интернет-реклама, тыс. руб

- другие виды рекламы и продвижения, тыс. руб

36. Затраты на создание собственного сайта, тыс. руб

37. Интернет продажи, тыс. руб

38. Численность персонала маркетинговой службы, чел

39. Заработная плата специалистов по маркетингу, тыс. руб

Организационная структура управления

40. Схема (с указанием численности работников в отделах)

41. Общая численность работающих на предприятии, чел

- руководителей, чел

- служащих, чел

- рабочих, чел

42. Фонд оплаты труда по предприятию, тыс. руб

- руководителей

- служащих

- рабочих

43. Средняя заработная плата, тыс. руб

- руководителей

- служащих

- рабочих

44. Текучесть кадров (уволено/общую численность), %

45. Затраты на содержание управленческого аппарата (зарплата, командировочные, служебный транспорт, офисная техника и т.д.)

Анализ внешней среды предприятия

46. Количество конкурентов в регионе

47. Территориальная удаленность конкурентов, км

48. Доля рынка конкурентов по товарной продукции, %

49. Широта ассортимента конкурентов (выше, ниже)

50. Качество продукции конкурентов (выше, ниже)

51. Свойства товаров конкурентов (лучше, хуже)

52. Стоимость товаров конкурентов (выше, ниже)

53. Наличие глобальных конкурентов в отрасли (ТНК)

54. Каналы распределения продукции конкурентов

55. Используемые методы продвижения в отрасли

56. Описание основных потребителей продукции фирмы

57. Рост численности народонаселения, % (+, -)

58. Прогнозируемый рост спроса на продукцию отрасли, %

59. Темпы роста товарной продукции отрасли, %

60. Количество предприятий в отрасли

61. Уровень конкуренции в отрасли (высокий, низкий)

62. Количество поставщиков у предприятия-производителя

63. Уровень конкуренции среди поставщиков

64. Процентные ставки по кредитам, %

65. Прогнозируемый рост потребления на мировом рынке

66. Динамика мировых цен на продукцию отрасли

Наименование показателей

Год

2005

…

2010

1. Общая лесопокрытая площадь лесхоза, га

- леса I группы, га

- леса II группы, га

2. Количество лесничеств

3. Характеристика лесного фонда

- средний прирост, м³/га

- средний запас, м³/га

4. Возрастная структура лесов, га/м³

- молодняки

- средневозрастные насаждения

- приспевающие

- спелые и перестойные

5. Породная структура лесхоза, %

- сосна

- ель

- береза, осина…

6. Расчетная лесосека, м³

- по главному пользованию

- по промежуточному пользованию

7. Фактическое лесопользование, м³

- по главному пользованию

- по промежуточному пользованию

8. Лесной доход (Форма №3-лх), тыс.руб

- попенная плата (стр.114+115+131+140+141)

- штрафы, неустойки за лесонарушения (стр.133+134+135)

- прочие поступления (стр.132+136)

9. Собственные средства (Форма №3-лх), тыс.руб.

- продажа лесопродукции (стр.111)

- услуги транспорта и тракторов (стр.112)

- за семена и посадочный материал (стр.113)

10. Расходы на ведение лесного хозяйства, тыс.руб.

- Лесохозяйственные работы

- Лесокультурные работы

- Лесозащитные работы

- Противопожарные мероприятия

- Гидромелиоративные работы

- Общепроизводственные расходы

- Содержание лесохозяйственного аппарата

Информационные средства

Преимущества

Недостатки

Телевидение

Широкий охват аудитории, высокая частота обращений, большие творческие возможности, одновременное зрительное и слуховое воздействие, выбор демографической группы, развлекательный характер

Высокая стоимость производства и времени вещания, «густота» рекламных объявлений (роликов), резкое сокращение числа зрителей летом, длительный подготовительный период, «кроткая жизнь» объявления

Газеты

Возможность выбора географического региона, гибкость, возможность широкого охвата, регулярность выхода рекламных объявлений, несезонный характер спроса, быстрое исполнение рекламы

Ограниченность цветового исполнения, непостоянное качество, короткая «продолжительность жизни», часто – невнимательное чтение, неудобство зрительного восприятия из-за «густоты» текста, низкая возможность выбора демографической группы, редкие случаи повторного чтения

Журналы

Богатые типографические возможности, регулярность рекламных обращений, возможность выбора демографической группы, местных и региональных рынков, авторитет и доверие

Ограниченные возможности демонстрации, меньшая способность привлекать внимание, чем у других СМИ, долгий подготовительный период, относительно высокие издержки

Радио

Низкие издержки, высокая частота, быстрота предоставления времени вещания, незначительные сезонные колебания в составе аудитории, широкое распространение портативных приемников

Отсутствие визуальных возможностей, «короткая жизнь» объявлений, «густота» рекламных объявлений, привычка людей использовать радио в качестве звукового фона и не замечать рекламных сообщений

Прямые

почтовые

отправления

Возможность полного охвата определенной области, регулярность рекламных обращений, выборочное обращение к потенциальным клиентам, гибкость формы и стиля, абсолютный контроль над процессом выпуска и количеством объявлений, «точечное» воздействие на целевую аудиторию и более высокая результативность, меньший удельный вес стоимости рекламы в общих продажах

Высокие издержки в расчете на один выпуск (одного клиента), длительные сроки доставки, отсутствие издательской поддержки выпуска, трудности с получением нужного списка адресатов, сопротивление потребителей

Интернет-реклама и

продажи

Выход на другие региональные и национальные рынки, широкий охват клиентов внутри сети Интернет, возможность выбора демографической группы, относительно низкие издержки, возможность поддержания прямых контактов с потребителями, визуальная демонстрация товара

«Густота» объявлений, игнорирование рекламных сообщений, сложности с получением адресата, трудности охвата аудитории вне сети Интернет, низкий авторитет и доверие

Показатели ликвидности

1.

Текущая

ликвидность

Норматив: 1,5 -2,0

Текущ. активы (оборотн. ср-ва)

Текущие обязательства

Показывает, в какой степени кредиторские обязательства обеспечиваются оборотными средствами предприятия

2.

Быстрая ликвидность

Норматив: 0,5 -1.0

Оборотные ср-ва - ТМ запасы_

Текущие обязательства

Отражает степень достаточности наиболее ликвидных средств: денежные средства, дебиторская задолженность

3.

Мгновенная (абсолютная) ликвидность

Норматив:0,05-0,2

___Денежные средства__

Обязательства текущего периода

Отражает степень достаточности денежных средств для погашения задолженности перед кредиторами

Показатели оборачиваемости

4.

Оборачиваемость ТМ запасов

Себестоимость реализ. продукции

Стоимость ТМ запасов

Характеризует эффективность (рентабельность) вложения средств в ТМ запасы. Определяет резервы экономии оборотных средств

5.

Оборачиваемость дебиторской задолженности

Объем продаж в кредит___

Сумма дебиторской задолженности

Характеризует быстроту выполнения обязательств должниками предприятия. Является ключевым при дифференцировании отношений с партнерами

6.

Оборачиваемость готовой продукции

Объем реализации продукции

Среднегодовые запасы ГП

Отражает скорость реакции рынка на продукцию предприятия. Является главным при управлении ассортиментом

7.

Оборачиваемость совокупных средств

Объем реализации продукции

Совокупные активы

Отражает эффективность управления всеми активами предприятия

8.

Оборачиваемость основных средств

Объем реализации продукции

Основные фонды (ост.стоимость)

Отражает эффективности вложения средств в основные фонды. Важен при выборе стратегий роста и диверсификации

Показатели платежеспособности

9.

Коэффициент

задолженности

Совокупные обязательства__

Совокупные активы

Текущие об-ва + долгосрч. об-ва_

Совокупные активы

Отражает степень зависимости в финансировании предприятия от заемного капитала в целом и в структуре заемных средств

10.

Коэффициент

покрытия процентных выплат

Чистый текущий доход__

Проценты уплаченные

Отражает степень выгодности привлечения заемных средств для развития предприятия

Показатели прибыльности

11.

Норма валовой

прибыли

Валовая прибыль

Выручка

Отражает метод расчета себестоимости и способность руководства снижать затраты

12.

Норма текущей прибыли (после затрат на реализацию и управление)

Текущая прибыль

Выручка

Отражает эффективность управления предприятием в целом

13.

Норма чистой прибыли (после выплаты % и налога)

Чистая прибыль

Выручка

Отражает эффективность управления заемными средствами

14.

Норма текущей прибыли на вложенный капитал

Текущая прибыль

Совокупные активы

Выступает общей оценкой эффективности управления предприятием в выбранной сфере

15.

Норма чистой прибыли на вложенный капитал (ROI)

Чистая прибыль

Совокупные активы

Отражает основной интерес собственников в развитии бизнеса

16.

Эффективность

переменных затрат

Валовая прибыль

Переменные затраты

Показывает, насколько изменится валовая прибыль при изменении переменных затрат на 1руб

17.

Эффективность

постоянных затрат

Валовая прибыль

Постоянные затраты

Иллюстрирует степень отдаления организации от точки безубыточности

18.

Точка

безубыточности

Выручка + затраты постоянные

Выручка – затраты переменные

Показывает, какой минимальный уровень продаж необходимо достигнуть, чтобы покрыть свои издержки

19.

Рентабельность

продукции

Выручка – Затраты

Затраты

Отражает долю прибыли в 1 руб. затрат

Потенциальные внутренние

сильные  стороны (S) :

Потенциальные внутренние

слабости (W) :

Четко проявляемая компетентность

Частичная потеря компетентности

Стабильные финансовые источники

Недостаточность финансов для стратегии

Высокое искусство в конкуренции

Рыночное искусство ниже среднего

Хорошее понимание потребителей

Отсутствие анализа потребителей

Признанный рыночный лидер

Слабый участник рынка

Четко сформулированная стратегия

Отсутствие четко выраженной стратегии

Экономия на масштабах, низкие цены

Высокая стоимость продукции

Собственная уникальная технология

Устарелые технология и оборудование

Проверенное надежное управление

Потеря глубины и гибкости управления

Надежная сеть распределения

Слабая сеть распределения

Высокое искусство НИОКР

Слабые позиции в НИОКР

Эффективная реклама, методы продвижения

Слабая политика продвижения

 Потенциальные внешние

благоприятные возможности (О) :

Потенциальные внешние угрозы (Т) :

Возможность обслуживания дополнительных групп потребителей

Ослабление роста рынка, неблагоприятные демографические изменения

Рост реальных доходов населения

Изменение вкусов покупателей

Доброжелательность конкурентов

Ожесточение конкуренции

Снижение торговых барьеров

Появление иностранных конкурентов

Благоприятный сдвиг в курсах валют

Неблагоприятный сдвиг в курсах валют

Большая доступность ресурсов

Усиление требований поставщиков

Либерализация законодательства

Законодательное регулирование цены 

Ослабление нестабильности бизнеса

Рост нестабильности бизнеса

Показатели

LT40HDD40-Super

(с гидравликой)

LT40HDG24

(с гидравликой)

LT40Е25-Super

(без гидравл.)

Максимальная длина бревна, м

6,4

6,4

6,4

Максимальный диаметр, см

91

91

91

Ленточные пилы

TRU-SHARP^TM

TRU-SHARP^TM

TRU-SHARP^TM

Подача вверх/вниз

электрическая

электрическая

электрическая

Переворот бревна

гидравлический

гидравлический

механический

Домкраты

гидравлический

гидравлический

механический

Ручная лебедка

возможна

возможна

обязательна

Кресло оператора

возможно

возможно

возможно

Двигатель

40 л.с. дизель (29,8кВт)

24 л.с. бензин

(17,9кВт)

25 л.с. электр. (18,6кВт)

Скорость пиления

16,4м/мин

11м/мин

16,4м/мин

Производительность

10-12 м³

4,7-8 м³

5,5-7 м³

Расход топлива, энергии

0,7-1 л/час

2,5-3л/час

8,5кВт/час

Стоимость станка, USD

28500

22200

16800

Цена станка с шасси

31100

24300

19400

Заточное-разводное оборудование ВМР-Е

2200

2200

2200

Стоимость дополнительного оборудования, USD

Удлинитель станины на 1,8м (BX6)

1500

1500

1500

Удлинитель станины на 3,6м (BX12)

3000

3000

3000

Рабочее место

оператора

664

664

664

Устройство для продольн. распиловки

1750

1750

1750

Устройство для наклон. распиловки

1100

1100

1100

Приспособление для подката бревна

48

48

48

Статьи плана

Год

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Доходы:

1. Лесной доход

606,7

682,5

767,8

863,8

971,8

1093,3

1229,9

- попенная плата

600,7

675,8

760,2

855,3

962,2

1082,4

1217,7

- штрафы за лесонарушения

6,0

6,8

7,6

8,6

9,6

10,8

12,2

2. Мобилизация собственных средств

301,5

339,1

381,5

429,2

482,9

543,2

611,1

- поступления от реализации древесины ПП

222,8

250,6

281,9

317,2

356,8

401,4

451,6

- реализация семян, посадочного материала

1,2

1,3

1,5

1,7

1,9

2,2

2,4

- поступления за услуги транспорта

77,5

87,2

98,1

110,4

124,2

139,7

157,1

3. Прочие доходы (охотн. туризм и др.)

0,0

33,0

39,6

47,5

57,0

68,4

82,1

Итого доходов:

908,1

1054,6

1189,0

1340,5

1511,7

1704,9

1923,2

Расходы:

1. Лесохозяйственные работы

358,4

369,1

380,2

391,6

403,3

415,4

427,9

2. Лесозащитные работы

9,2

9,5

9,8

10,1

10,4

10,7

11,0

3. Лесокультурные работы

52,9

54,5

56,2

57,8

59,6

61,4

63,2

4. Противопожарные мероприятия

41,2

42,5

43,7

45,1

46,4

47,8

49,2

5. Гидролесомелиоративные работы

1,6

1,7

1,7

1,8

1,8

1,9

1,9

6. Общепроизводственные расходы

37,8

39,0

40,1

41,3

42,6

43,9

45,2

7. Содержание лесохозяйственного аппарата

504,6

539,9

577,7

618,2

661,4

707,7

757,3

8. Расходы на капитальное строительство

10,3

10,6

10,9

11,3

11,6

11,9

12,3

9. Лесной налог

91,0

102,4

115,2

129,6

145,8

164,0

184,5

10. Приобретение основных фондов

15,7

18,9

22,6

27,2

32,6

39,1

46,9

Итого расходов

1122,8

1188,0

1258,2

1333,8

1415,5

1503,8

1599,5

Прибыль (убыток)

-214,7

-133,4

-69,2

6,7

96,2

201,1

323,7

Рентабельность, %

-19,1

-11,2

-5,5

0,5

6,8

13,4

20,2

Расчетные дотации из бюджета

214,7

133,4

69,2

-6,7

0

0

0

Наименование статей

Год

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Доходы предприятия:

1. Продажа круглых лесоматериалов:

1206,1

1356,9

1526,5

1717,3

1932,0

2173,5

2445,2

- по главному пользованию

1008,1

1134,1

1275,9

1435,4

1614,8

1816,7

2043,7

- по промежуточному пользованию

198,0

222,8

250,6

281,9

317,2

356,8

401,4

2. Продажа продукции лесопиления

735,3

827,2

930,6

1046,9

1177,8

1325,0

1490,7

3. Услуги транспорта

68,9

77,5

87,2

98,1

110,4

124,2

139,7

4. Продажа семян, посадочного материала

1,1

1,2

1,3

1,5

1,7

1,9

2,2

5. Поступления от побочного пользования

78,0

87,8

98,7

111,1

124,9

140,6

158,1

7. Прочие доходы (охотничий туризм, рекреация)

0,0

0,0

33,0

42,9

55,8

72,5

94,3

Итого доходов

2089,4

2350,6

2677,4

3017,8

3402,6

3837,6

4330,0

Расходы предприятия:

1. Затраты на лесохозяйственное производство

1038,6

1122,8

1188,0

1258,2

1333,8

1415,5

1503,8

2. Затраты на лесозаготовительное производство

695,6

758,2

826,4

900,8

981,9

1070,3

1166,6

3. Затраты лесопильного производства

617,7

660,9

707,1

756,7

809,6

866,3

926,9

4. Затраты на побочное пользование и прочие

76,4

81,8

87,5

93,6

100,2

107,2

114,7

5. Затраты на маркетинг и продвижение

5,8

6,6

7,4

8,3

9,3

10,5

11,8

Итого расходов

2434,1

2630,3

2816,5

3017,6

3234,9

3469,8

3723,9

Баланс доходов и расходов

-344,8

-279,7

-139,1

0,2

167,7

367,9

606,2

Рентабельность, %

-14,2%

-10,6%

-4,9%

0,0%

5,2%

10,6%

16,3%