- •Группировка активов по составу и размещению оао по видам
- •Группировка обязательств оао по источникам образования активов
- •Изменения бухгалтерского баланса оао под влиянием отдельных хозяйственных операций за декабрь 200х г.
- •Ведомость остатков по синтетическим счетам оао на 01.12.200х г.
- •Перечень хозяйственных операций за декабрь 200х г.
- •Счет 02 «амортизация основных средств»
- •Счет 04 «нематериальные активы»
- •Счет 44 «расходы на продажу»
- •Счет 26 «общехозяйственные расходы»
- •Счет 43 «готовая продукция»
- •Оборотно-сальдовая ведомость по счетам аналитического учета к счету 71 «расчеты с подотчетными лицами» за декабрь 200Хг.
- •Отчет о прибылях и убытках (упрощенная форма) За отчетный 200Хг.
- •Бухгалтерский баланс
- •Список использованной литературы
Счет 02 «амортизация основных средств»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.0Х |
10 230 500 |
5 б |
760 000 |
10 а |
230 000 |
|
|
10 б |
37 000 |
|
|
|
|
Оборот |
760 000 |
Оборот |
267 000 |
|
|
Сальдо на 31.12.0Х |
9 737 500 |
Счет 04 «нематериальные активы»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 670 000 |
|
|
29 |
98 140 |
|
|
|
|
|
|
Оборот |
98 140 |
Оборот |
- |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 768 140 |
|
- |
СЧЕТ 05 « АМОРТИЗАЦИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.0Х |
295 000 |
|
|
11 |
270 000 |
|
|
|
|
Оборот |
- |
Оборот |
270 000 |
|
- |
Сальдо на 31.12.0Х |
565 000 |
СЧЕТ 07 «ОБОРУДОВАНИЕ К УСТАНОВКЕ»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
740 000 |
|
|
|
|
3 |
740 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот |
- |
Оборот |
740 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
0 |
|
- |
СЧЕТ 08 «ВЛОЖЕНИЯ ВО ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 650 000 |
|
|
3 |
740 000 |
8а |
850 000 |
4а |
190 000 |
8б |
153 000 |
6а |
66 000 |
29 |
98 140 |
7 |
85 000 |
|
|
13* |
500 |
|
|
21е |
10 000 |
|
|
23д |
2 600 |
|
|
25д |
40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот |
1 094 140 |
Оборот |
1 101 140 |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 643 000 |
|
- |
СЧЕТ 10 «МАТЕРИАЛЫ»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
2 263 000 |
|
|
1а |
470 000 |
7 |
85 000 |
2 |
1 050 |
9а |
300 000 |
5г |
15 000 |
9б |
85 000 |
20а |
3 600 |
9в |
97 800 |
|
|
9г |
8 000 |
Оборот |
489 650 |
Оборот |
660 400 |
Сальдо на 31.12.0Х |
2 092 250 |
|
- |
СЧЕТ 19 «НДС ПО ПРИОБРЕТЕННЫМ ЦЕННОСТЯМ»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
153 305 |
|
|
1б |
84 600 |
26 |
202 050 |
4б |
34 200 |
|
|
6Б |
11 880 |
|
|
12д |
71 370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот |
202 050 |
Оборот |
202 050 |
Сальдо на 31.12.0Х |
153 305 |
|
- |
СЧЕТ 20 «ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
25 100 |
|
|
9а |
300 000 |
35 |
1 338 140 |
21а |
215 000 |
|
|
23а |
55 900 |
|
|
25а |
860 |
|
|
34 |
833 480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот |
1 405 240 |
Оборот |
1 338 140 |
Сальдо на 31.12.0Х |
92 200 |
|
- |
СЧЕТ 25 «ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ»
Дебет |
Кредит |
||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
|
|
|
9б |
85 000 |
34 |
833 480 |
10а |
230 000 |
|
|
11 |
270 000 |
|
|
12б |
160 000 |
|
|
21б |
70 000 |
|
|
23б |
18 200 |
|
|
25б |
280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот |
833 480 |
Оборот |
833 480 |
Сальдо на 31.12.0Х |
- |
|
- |