Тема 9. Операции по вкладам населения

Основным источником ресурсов банка является депозит. В соответствии с ФЗ «О банке и банковской деятельности», вклады от населения принимаются банками только при наличии лицензии на ведение данных операций с физическими лицами. Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банком, если даты государственной регистрации прошло не менее 2х лет.

Согласно ФЗ банки должны обеспечивать тайну вкладов, их сохранность и своевременное выполнение всех обязательств перед вкладчиками.

Основные особенности кладов физических лиц:

Текущий вклад (до востребования)	Срочный сберегательный вклад	Сберегательный вклад с дополнительными функциями
Допускается свободное поступление и изъятие средств	Устанавливается фиксированный срок, либо срок, в течении которого вклад не может быть изъят	Устанавливается срок хранения, но на данный счет можно регулярно вносить дополнительные суммы
Начисляется минимальная процентная ставка	Процентная ставка больше	Большой доход, высокий процент

В коммерческом банке устанавливаются различные процентные ставки дохода, уровень которых зависит от следующих факторов:

- От конъюнктуры финансового рынка;

- От уровня инфляции;

- От уровня учетной ставки ЦБ;

- От доходности по ценным бумагам и др. активным операциям банка

- От вида и типа банка;

- От вида вклада;

- От срока привлечения и суммы вклада

По каждому виду вклада составляется отдельный договор по депозитному обслуживанию.

Проценты, т.е. доход по вкладам начисляется исходя из условий договора, ставка дохода по срочным вкладам не пересматривается до конца срока.

Существуют следующие варианты расчета процентов:

1. Когда процентная ставка является годовой

2. Когда проценты по вкладу могут начисляться авансом или по факту

3. В зависимости от условий вклада, проценты могут быть простые и сложные.