Состав хозяйственных средств оао «Планета» и источников их образования

№ п/п

Наименование средств и источников организации

Сумма, руб.

1

Исключительное право на товарный знак

10000

2

Незавершенное производство

27250

3

Здание офиса

102000

4

Специальные счета в банках

36600

5

Долгосрочные кредиты банка

8200

6

Расходы будущих периодов

5400

7

Кредиты банка сроком погашения до 12 месяцев

4800

8

Уставный капитал

180000

9

Основные средства в цехах основного производства

120000

10

Задолженность бюджету по налогам и сборам

71600

11

Задолженность покупателей за отгруженную продукцию

62000

12

Покупные полуфабрикаты

7200

13

Незавершенные капитальные вложения

12500

14

Убытки прошлых лет

30000

15

Резервный капитал

16150

16

Прибыль отчетного года

88200

17

Задолженность работникам по оплате труда

72000

18

Касса

500

19

Приобретенные акции других организаций

27500

Дата

Содержание операции

Сумма

(руб.)

1

2

3

10.01

Поступили от поставщиков и оприходованы на склад материалы:

-на сумму без НДС

-на сумму НДС

18000

3600

12.01

Отпущены в производство полуфабрикаты

7000

13.01

Зачислена на расчетный счет выручка за проданную продукцию

35000

18.01

Введен в эксплуатацию приобретенный объект основных средств

12500

20.01

Выданы денежные средства из кассы Иванову В. В. под отчет на хозяйственные расходы

250

30.01

Начислена заработная плата работникам основного производства за январь

120000

30.01

Произведены отчисления сумм ЕСН (по ставке 35,6%от сумм оплаты труда работников основного производства)

42720

№ п/п

Наименование средств и источников организации

Сумма, руб.

1

Основные средства в цехах вспомогательного производства

560000

2

Материалы

248200

3

Задолженность перед персоналом по оплате труда

26000

4

Задолженность перед поставщиками за полученные материалы

53000

5

Уставный капитал

608000

6

Товарный знак

27000

7

Задолженность подотчетного лица по полученным средствам на командировочные расходы

700

8

Расчетный счет

100000

9

Задолженность предприятия бюджету по налогам и сборам

43200

10

Продукция, не законченная обработкой

26400

11

Задолженность предприятия перед органами социального страхования

42600

12

Амортизация основных средств

143000

13

Резервный капитал

41800

14

Готовая продукция

18000

15

Прибыль отчетного периода

24000

16

Расходы будущих периодов

1300

Дата

Содержание операции

Сумма

(руб.)

1

2

3

01.01

Возвращена в кассу подотчетным лицом сумма, выданная ему на командировочные расходы

700

05.01

Поступила на расчетный счет сумма авансов от покупателей:

на сумму аванса

на сумму НДС с аванса

12400

?

10.01

Приобретено оборудование, требующее монтажа:

-на сумму без НДС

-на сумму НДС

6000

1200

15.01

Приобретены акции ЗАО «Шаг»

26300

16.01

Оплачены приобретенные акции перечислением денежных средств с расчетного счета

26300

30.01

Начислена заработная плата управленческому персоналу за январь

60000

30.01

Произведены отчисления на социальные нужды (по ставке 35,6% от сумм оплаты труда управленческого персонала)

21360

30.01

Начислена амортизация по основным средствам общехозяйственного назначения

14300

№ п/п

Наименование средств и источников организации

Сумма, руб.

1

Уставный капитал организации

250000

2

Земельный участок

147000

3

Оборудование в цехе основного производства

106000

4

Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам

20900

5

Расходы на освоение нового производства

24600

6

Топливо

32400

7

Краткосрочные кредиты банка

26000

8

Акции ОАО "Комета"

12800

9

Непокрытые убытки прошлых лет

8320

10

Добавочный капитал

87000

11

Незавершенное производство

37900

12

Хозяйственный инвентарь

16000

13

Денежные средства в кассе

300

14

Задолженность предприятия по ЕСН

25420

15

Расчетный счет организации

37900

16

Прибыль отчетного периода

31600

17

Векселя полученные

17700