19.Лимиты кредитования, понятия и способ определения.

Лимит кредитования- максимальный размер кредита, устанавливаемый банком для каждого клиента индивидуально, но он не может превышать общего лимита кредитования, установленного тарифными планами (условиями) банка для каждого конкретного типа кредитной карты. Индивидуальный лимит кредитования (кредитный лимит) определяется банком для каждого ссудополучателя исходя из индивидуальной платежеспособности клиента и условий банка. Размер установленного лимита кредитования сообщается клиенту после выдачи кредитной карты, и может быть изменен банком в одностороннем порядке. Изменения лимита кредитования производятся в следующих случаях: -в сторону увеличения, по ходатайству клиента в связи с увеличением его среднемесячных доходов или по инициативе банка, если первоначальный лимит кредитования был установлен меньше расчетного размера; - в сторону уменьшения, если клиент нарушает порядок и суммы погашения кредита. Остаток лимита, это сумма денежных средств, в пределах которой клиент может осуществлять расходные операции за счет предоставленного через кредитную карту банковского кредита и впервые он появляется в момент активации кредитной карты.

20.Овердрафт: применение и особенности элементов кредитования.

Овердра́фт— кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. Овердрафт отличается от обычного кредита тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на счёт клиента.

Виды:

-Овердрафт стандартный

-Овердрафт авансом — предоставляется с целью привлечения на расчетно-кассовое обслуживание.

-Овердрафт под инкассацию — предоставляется клиентам, обороты по кредиту расчетного счета которого не менее чем на 75 % составляет инкассируемая денежная выручка

-Овердрафт технический — предоставляется без учета финансового состояния клиента, под оформленные на счет заемщика гарантированные поступления на счет

Требования к заёмщику для предоставления кредита-овердрафт:

-наличие постоянной регистрации и проживание на территории, обслуживаемой банком;

-наличие основного места работы на территории, обслуживаемой банком;

-наличие непрерывного трудового стажа (срок устанавливается банком);

-отсутствие просроченной ссудной задолженности перед банком.

21.Объекты кредитования:понятия, виды,классификация и сферы применения.

Объекты кредитования - это важный элемент системы кредитования. Это то, подо что выдается конкретная ссуда и предмет обсуждения кредитной сделки. Объект кредитования присутствует во всех формах кредита.

Виды:

1. Частными становятся в том случае, если то, “подо что” выдается кредит, обособляется, отделяется от других ссуд.

2. Совокупный объект, когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект.

Ссуда, однако, может выдаваться необязательно на формирование материального объекта, у заемщика вообще может не быть того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду. В этом случае объектом выступает потребность заемщика в дополнительных ресурсах. В широком смысле объект поэтому выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В отдельных случаях общая потребность в ссуде может быть связана и с субъективными факторами, выражающими недостатки в деятельности заемщиков. В условиях спада производства наличие подобных ссуд оказывается более заметным явлением. Для банка-кредитора подобные ссуды вызывают больший риск, зачастую они переходят в разряд трудных (проблемных) кредитов

22.Показатели доходности и прибыльности коммерческого банка.

Рентабельность (доходность) коммерческого банка - один из основных стоимостных показателей эффективной банковской деятельности. Уровень рентабельности банка характеризуется коэффициентом рентабельности.

1) Общий уровень рентабельности банка (Rобщ) позволяет оценить общую прибыльность банка, а также прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода (доля прибыли в доходах):

Rобщ = Прибыль\Доходы банка*100% .

2) отдача собственного капитала

K1 =Прибыль\Акционерный капитал*100%

характеризует прибыль, приходящуюся на 1 руб. акционерного капитала

3. Показатель доходности банка K1 зависит от прибыльности активов (К2) и коэффициента достаточности капитала (К3), что выражается формулой: Прибыль\Капитал=Прибыль\Активы×Активы\Капитал - т.е. К1 = К2 × К3

Это означает, что доходность банковской деятельности находится в прямой зависимости от работоспособности активов (Прибыль/Активы) и в обратной зависимости от коэффициента достаточности капитала (Капитал/Активы).

4. Основные направления работы банка по улучшению рентабельности активных операций (К2) можно определить, разложив этот показатель на два сомножителя:

Прибыль\Капитал=Прибыль\Активы× Активы\Доходы т.е. К2 = К4 × К5

5. Коэффициент К4 характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности размещения активов, т.е. возможностей создавать доход:

K4=Доходы\Активы=Процентные доходы\Активы×Непроцентные доходы\Активы

6. При исключении таких активов получим более реальный результат прибыльности активных операций:

K6 = Прибыль\Активы, приносящие доход

7. Номинальная рентабельность RH = g × b, где g - леверидж (leverage), равный отношению активов к капиталу; b - номинальная прибыльность активов.

8. Реальная рентабельность может быть представлена в виде Rp = g × а, где а - реальная прибыльность активов.

23.Организация межбанковских расчетов, порядок и условия установления межбанковских корреспондентских отношений.

Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков. В Российской Федерации расчеты между банками осуществляются через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ в республиках, краях, областях, городах и районах. Кроме того, банковские операции по расчетам могут проводиться и по корреспондентским счетам банков, открываемым ими друг у друга на основе межбанковских соглашений.

При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода:

• списание и зачисление средств по счетам, открытым банками в Центральном банке;

• ведение межбанковских платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, которые открываются банками друг у друга на двусторонней основе;

• расчеты между банками осуществляются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации.

Межбанковские расчеты осуществляются согласно принципам:

1. поддержания банками своей ликвидности

2. контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов.

3. контроля за технологическими рисками

4. безусловного платежа по межбанковским обязательствам.

5. платеж в пределах средств корреспондентского счета.

24.Оценка качества ссуды и качества кредитного портфеля банка.

Ссуды классифицируются:

1. стандартные ссуды - отсутствие кредитного риска

2. нестандартные ссуды - умеренный кредитный риск(от 0 до 20%)

3. сомнительные ссуды - значительный кредитный риск (21-50%)

4. проблемные ссуды - высокий кредитный риск(51-100%)

5. безнадежные ссуды - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде

Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.

Оценка кредитного портфеля содержит в себе следующие элементы:

• Оценка качества кредитов, которые составляют кредитный портфель организации;

• Определение структуры портфеля на основе качества кредитов, оценка структуры на основе динамики;

• Определение необходимой величины резервов для покрытия убытков по кредитам и ссудам на основе структуры кредитного портфеля.

Оценка кредитного портфеля является процедурой по изучению качественных характеристик банка и возвратности кредитов, сокращения кредитных рисков - то есть, отсутствия платежей по суммам основного договора по кредиту и процентов по нему. Кредитные риски оцениваются изолированно по каждой ссуде или кредиту на определенную дату.

25.Формы обеспечения возвратности кредита, их краткая характеристика.

1. залог (имущества, товарно-материальных, валютных ценностей, ценных бумаг, товарно-транспортной документации…)- должен обеспечивать возврат не только основной суммы долга, но и процентов, расходов на его хранение, срочную реализацию, поэтому стоимость залога должна быть всегда выше стоимости ссуды. Залог оформляется договором залога, срок действия которого должен превышать срок действия кредитного договора, обеспечением которого он является.

2. Гарантия - обязательство третьего лица выполнить финансовые обязательства заемщика, если он не в состоянии сделать это самостоятельно, заплатив за него кредитору. Надежность гарантии как обеспечения определяется финансовым положением и кредитоспособностью гаранта.

3. страхование ответственности заемщика за непогашение кредита или страхование банком кредитного риска - Ее надежность зависит от степени развития в стране страхового дела и надежности страховой компании.

4. уступка требования и передача прав (собственности, аренды или использования авторских прав)

26.Залог как форма обеспечения возвратности кредита.Виды залога. Особенности ипотеки.

Залог – имущество, которое выступает обеспечением по кредиту и гарантирует исполнение заемщиком своих обязательств перед банком.

Виды:

1. залог без передачи, при котором предметы залога остаются у залогодателя и он может использовать заложенное имущество в соответствие с его хозяйственным назначением.

выступает двух формах:залог товаров в обороте(дает право залогодателю изменять состав и натурально-вещественную форму заложенного имущества при условии, что общая стоимость заложенного имущества не становится менее указанной в договоре);залог недвижимого имущества(залог предприятия как хозяйственного комплекса, залог зданий, сооружений, квартир)

2. залог, передаваемый в распоряжение банка.

выступает двух формах:

твердый залог (залог движимого имущества);залог имущественных прав(право на получение дивидендов, арендных платежей)

Кредит на приобретение недвижимости (ипотечный кредит) является долгосрочным кредитом, основным предназначением которого является приобретение жилой и коммерческой недвижимости. Основной особенностью ипотечного кредита является то, что заемщик может приобрести недвижимость, внеся только часть от ее стоимости (10-20%) в виде первоначального взноса. Остальную сумму выдает банк, при оформлении кредитного договора, срок которого может быть от полугода до 25 лет. Процентные ставки по ипотечным кредитам на данный момент колеблются в районе 13-16% годовых.

27.Источники информации для оценки кредитоспособности клиентов, их оценка в РФ.

Источниками информации о кредитоспособности Заемщика могут служить:

- переговоры с Заявителями;

- инспекция на месте;

- анализ финансовых отчетов.

- внешние источники;

- Служба взаимного обмена кредитной информацией при национальной ассоциации управления кредитом организация, снабжающая сведениями о кредитах

- баланс с объяснительной запиской к нему

В РФ оценка клиентов:

1. Анализ данных о заемщике(Юридические документы, Бухгалтерская отчетность в полном объеме, копии выписок из расчетного и валютных счетов, Письмо ходатайство о предоставлении кредит)

2. Анализ бухгалтерского баланса(необходимо убедиться, что заемщик в состоянии вовремя расплатиться с теми, чьими средствами в том или ином виде пользуется: в виде товаров или услуг, авансов)

3. Ограничения при данном методе анализа: Финансовое положение Заемщика в большинстве случаев не является определяющим фактором при оценке инвестиционных проектов, юридический и организационно-правовой статус Заемщика, общепризнанные меж-дународные стандарты)

28. Нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке.

Государственное регулирование на валютном рынке проявляется в контроле со стороны государства за его функционированием с использованием традиционных методов денежно-кредитного регулирования: валютных ограничений и валютного контроля.

Согласно Закону о валютном регулировании основными направлениями валютного контроля являются:

• определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

• проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке Российской Федерации;

• проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством РФ, органами валютного контроля и агентами валютного контроля.Органами валютного контроля являются Банк России, федеральные органы исполнительной власти в пределах компетенции, установленной федеральными законами. Агентами валютного контроля являются организации, которые в соответствии с законодательными актами РФ могут осуществлять функции валютного контроля. Органы валютного контроля обладают более широкими полномочиями, чем агенты. Они могут издавать в пределах своей компетенции правовые акты, определять порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям

29. Особенности оценки кредитоспособности малых предприятий.Оценка кредитоспособности физ лиц.

Малых фирм:

1. банк имеет дело со значительным количеством вновь созданных кооперативов и малых предприятий. Это не дает возможности оценить их уровень кредитоспособности традиционным способов

2. Отсутствие прочной материальной базы функционирования малых производственных структур

3. Относительная неустойчивость производственных связей кооператива и малого предприятия вызывает значительные колебания в поступлении выручки от реализации производимой ими продукции.

4. Кооперативы и малые предприятия пользуются в основном долгосрочными ссудами.

5. следует учитывать особенности организации бухгалтерского учета и отчетности в них.

Физ лиц - два метода оценки кредитоспособности:

1. Системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках и прогнозах результатов экономической деятельности с использованием предоставленного кредита. При экспертных оценках кредитоспособности клиента банки полагаются на общеэкономический подход, т.е. банки анализируют информацию с точки зрения банковских требований. Такой анализ предполагает взвешенную оценку как личных качеств, так и финансового состояния заемщика.

2. Балльные системы оценки кредитоспособности клиентов. Балльные системы оценки создаются банками на основе факторного анализа. Эта система использует накопленную базу данных «хороших», «надежных» и «неблагополучных» кредитов, что позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика. Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов — более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертные оценки.