Депозитные и сберегательные сертификаты

Депозитные сертификаты

Сберегательные сертификаты

Как правило, регулирующие органы (ЦБ РФ) устанавливают обязательные реквизиты, которые должны содержаться на бланке депозитного  и сберегательного сертификата.

Обязательные реквизиты сертификата:

1. наименование «сберегательный (или депозитный) серти­фикат»;

2. номер и серия сертификата;

3. дата внесения депозита или сберегательного вклада;

4. размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

5. безусловное обязательство кредитной организации вер­нуть сумму, внесенную в депозит или на вклад;

6. дата востребования суммы по сертификату;

7. ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

8. сумма причитающихся процентов;

9. наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

10. для именного сертификата: наименование и местонахож­дение вкладчика - юридического лица и Ф. И. О. и пас­портные данные для физического лица;

11. подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписа­ние такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Основные показатели банковских сертификатов

1.     Сумма, получаемая держателем сертификата при погашении:

S = Н(1 + С% х t/360), где С% - годовая процентная ставка, начисляемая по сертификату, Н - номинал сертификата, t - время обращения сертификата.

2. Стоимость сертификата:

H х (1 + С% х t/360) (1 + (i х t/360)) где i - рыночная доходность.

3. Доходность сертификата:

i = ((S - Р)/ Р) х (360/ t) = ((Н/ Р) х х (1 + С% х t/360) - 1) х (360/ t).

Депозитные сертификаты

Сберегательные сертификаты.

свободно продаются и принимаются к оплате любым филиалом Банка;

выпускаются в валюте Российской Федерации с размерами вклада 1000, 10 000, 50 000, 100 000 рублей;

сертификаты Сбербанка выпускаются только в валюте Российской Федерации; минимальная сумма депозита, оформ­ленного депозитным сертификатом, составляет 50 000 руб.; мак­симальная сумма не установлена;

имеют фиксированную ставку процентов, установленную при выдаче сертификата;

на весь срок действия депозита устанавливается фиксированная процентная ставка; банк не может в одностороннем порядке уменьшить или увеличить обусловленную в сертификате ставку процентов, установлен­ную при выдаче ценной бумаги;

принимаются к досрочной оплате, при этом выплачиваются сумма вклада и проценты, действующие по вкладам до вос­требования на момент предъявления сертификата к оплате;

расчеты по купле-продаже сертификатов производятся только в безналичном порядке;

могут служить обеспечением при получении кредита;

права, удостоверенные имен­ным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования – цессии;

выдаются и оплачиваются в подразделениях Банка, обслу­живающих физических лиц;

может быть предъявлен к опла­те досрочно;

сертификат соединяет в себе свойства депозитного вклада и ценной бумаги;

банк принимает сертификаты в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам и гарантиям;

сберегательный сертификат можно подарить или передать другому лицу;

в случае утраты серти­фиката вкладчик вправе обратиться в Банк с письменным за­явлением о выдаче дубликата сертификата.

сертификаты можно завещать своим наследникам;

сберегательным сертификатом можно пользоваться и как средством расчетов между физическими лицами.

сберегательные сертификаты, выписываемые банками на предъявителя, в том числе и сертификаты Сбербанка Рос­сии, не участвуют в системе страхования вкладов;

по именным сберегательным сертификатам выплачивается налог по ставке 13% от первоначальной стоимости при смене владельца (наследование, дарение).