Платежная система

это совокупность законодат. регулируемых док-тов, обесп-х выполнение долговых обяз-в, возникающих в процессе экономич. деят-ти.

При проведении безнал. расчетов обяз-ва банка считается исполненным в момент зачисления денег н кор. счет банка-получателя.

Платеж исполнен, расчеты завершены в момент зачисления ср-в на счет получ-я.

Элемент плат. системы:

1Участники расчетов (суб.) Нефин. сектор/межхоз.расчеты; Личный сектор/расчеты населения; Фин. сектор/межбанк. расчеты

2Назначение платежа (об.) По операциям нетоварным (платежи в бюджет, налоги по кредитам и цен.бумагам); товарным (тру).

3Место проведения расчета (внутригос. и междунар.)

4Время платежа Срочный, досрочный, отсроч., просроч., по открытому счету.

5Способ платежа

Валовой перевод – списание ср-в со счета в полной сумме, указ-й в расч. док-те.

Кредитовый перевод – инициатива плат-ка, который поручает своему банку кредитовать счет получ-я. Зачисл-я по кредиту. платежные поручения.

Дебетовый перевод – инициатива получ-я, которые обращаются в банк док-ми, подтверждающими долг плат-ка. чеки и касса.

Клиринг – зачет взаимных треб-й и обяз-в и списание со счета суммы сальдо зачета.

6Формы безнал. расчетов и расч. док-ты

Расчеты плат. поручениями = Плат.поручение

Расчеты по аккредитиву = Аккредитив

Расчеты чеками = Чек

Расчеты по инкассо = Плат.треб-е/инкасс. поручение

7Виды банк. счетов

Тек. – для ФЛ; Расч. – для ЮЛ и ИП (предпр-я деят-ть); Бюдж. – осущ. счетов бюдж. и внебюдж. фондов; Корр. – кредиты орг-ям.

Требования к банк. счету: наличие договора банк. счета и возможность начисления на счет и расходования ден. ср-в со счета.

Плат. система РФ:

1Банка России – с исп-ем к/с, открытых в банке России

2кред. орг-й - ___, в др. кред. орг-ях

3внутрибанк-е – для расчетов между подразделениями одной кред. орг-и

4расчетных НКО – с исп-ем счетов участников расчетов, открытых в НКО

5расчеты между клиентами одного подразделения кред. орг-й

Формы безнал. Расчетов

Форма расчета – урегул-е законодат. и банк. правилами усл-я исп-я через банк ден. обяз-в.

Различаются порядком зачисл-я ср-в на счет кредитора, видом расчета док-та и порядком документооборота.

Расч. док-т – оформленнное в виде док-та:

а)расп-е плат-ка о списании ден. ср-в и зачислении на счет получ-я.

б)расп-е получ-я на списание ден. ср-в со счета плат-ка и перечисл-е на счет, указ-й получ-м

действ-ны 10 дней, принимаются банком независимо от суммы

Плат. поручение – расп-е владельца счета (плат-ка) обслуживающему банку перевести ден. ср-ва на счет получ-я.

«+» простой документооборот, низкая ст-сть расч. операции (мало действий банка) и универс. форма

«-» нет гарантий своеврем. и полного платежа

Аккредитив – условное ден. обяз-во, принимаемое банком (эмитентом) по поручению плат-ка произвести платежи в пользу получ-я ср-в, при предъявлении получателем док-тов. или предоставить полномочия др банку (исп-му) произвести такие платежи.

Виды:

1по способу обеспечения платежа

а)покрытый/депонир. (самый дешевый) платеж обеспечен суммой покрытия, которую плат-к перечисляет в распоряжение исп-го банка

б)непокрытый/гарантир. __ ср-вами банка (эмитента) на к/с, открытом в исп-ем банке

2по возможности отзыва

а)отзывной может быть отенен/изменен банком (эмитентом) по распоряжению плат-ка без согласования с получ-м

б)безотзывной __ с согласия получателя. примен-ся в расчетах за тру с одним получателем. срок действия 180дней, платеж только в безнал. форме

«+» гарантия платежа и соблюдений усл-й поставки; экономия в сравнении с банк. кредитом

«-» дорогая форма расчета

Расчеты чеками – это цен. бумага, содержащая ничем не обусл-е распор-е чекодателя банку, произвести платеж указанной в чеке суммы на счет чекодержателя. денежные и расчетные (безнал.расчеты)

Чеки оплач-ся за счет ср-в чекодателя, исп-ся в расчетах ФЛ и ЮЛ. Форма чека опред-ся кред. орг-ей самост-но, но с содержанием обязат-х реквизитов.

«+» гарантия платежа за счет депонирования ср-в чекодателя на сумму чековой книжки и возможность совершать операции вне зоны действия банка

«-» отвлечение ср-в из оборота плат-ка для депонирования

Расчеты по инкассо – это банк. операция, при которой банк-эмитент по порученю и за счет клиента, на основании расч. док-тов осущ-ет действия по получению от плат-ка платежа.

Плат. треб-е – расч. док-т, содержит требования кредитора по основному договору должнику об уплате ден. суммы через банк.

Примен-ся в расчетах за тру (оплач-ся с акцептом или без) и в случаях для без акцептного списания.

Срок для акцепта опред-ся основным договором>5дней.

Инкасс. поруч-е – расч. док-т, на основании которого деньги со счета плат-ка списываются в бесспорном порядке.

Вексель – безусловное абстрактное письменное долговое обяз-во, строго устан. законом формой, дающее его владельцу бесспорное право при наступлении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты ден. суммы.

Примен-ся в расчетах между пост-ми и покуп-ми с отсрочкой платежа.

Простой – обяз-ва должника рассчитаться с кредитором. min 2 лица

Переводной тратта – предложение кредитора должнику уплатить сумму денег 3^му лицу. min 3 лица. не действителен без акцепта

Способ обращения

Индоссамент – передаточная надпись, совершаемая на оборотной стороне векселя или на добавочном листе (аллонж). все подписавшиеся несут солидарную ответственность перед последним векселедержателем за погашение вексельного долга.

Индоссирование – переуступка векселя с помощью передаточной надписи.

Виды:

1по содерж. Именной – указ-е лица, которому передается вексель; Бланковый – без указ-я; Предъявительский.

2по объему передаваемых прав. Обычный – в полном; Препоручительный – опред. операции.

Действительность векселя опред-ся правильностью составления.

Реквизиты: 1вексельная метка 2обещание/поручение уплатить 3срок платежа 4место платежа-банк 5наименование ремитента – 1^го векселедержателя 6место и время составления 7подпись векселедержателя 8наим-е плат-ка (для переводного)

Инкассирование векселей – выполнение поручения векселедерж. по получению платежа по векселю от должника.

Доминциляция векселя – совершение платежа по векселю за счет по поручению должника.

Аваль – вексельное поручительство.

Протест – нотариально удостоверенный отказ должника по векселю от платежа.

Платежные карты - идентификационный док-т для неоднократного проведения расчетов его держателем.

Банк. карта – платежная карта, обеспеч-ая держателю возможность неоднократного проведения операций по банк. счету. Снятие/внесение наличности и проведение безнал. расчетов.

1по способу записи инф-ии Магнитные, чиповые и комбинированные

2по способу доступа к ден. ср-вам

а)магнит – ключ к счету, ведущемуся у банка

б)предоплач.карты – автононый электр. кошелек

в)комбин – электр. кошелек с дублированием счета у эмитента

3по категории клиентов Индивид-текущий; Корпорат-расчетный; Зарплатный

4по обращаемости Локальные, нац. и междунар. карты

5по объему банк. операций Кредитная (открытие кред.линий в банке и исп-е ден. ср-в в пределах лимита), Дебетовая (исп-е в пределах имеющихся на счете ср-в).

Участники карточных расчетов: 1банк-эмитент 2банк-эквайер 3владелец карты 4торг. предпр-е

Эквайринг – проведение расчетов с продавцами тру по операциям с исп-ем плат. карт.

Авторизация – процедура получения разрешения эмитента карты на операцию с ее исп-ем.