Тема 3. Рыночный риск

Положение Банка России «О порядке расчетов кредитными организациями размера рыночных рисков». Основные понятия: торговый портфель, открытая позиция, закрытая позиция, длинная позиция, короткая позиция, чистая позиция, брутто- и нетто-позиции. Общий риск, специальный риск.

Особенности расчета процентного рыночного риска. Финансовые инструменты торгового портфеля для расчета процентного риска. Группы риска. Расчет специального процентного риска. Распределение чистых позиций по временным интервалам. Группировка взвешенных позиций по зонам. Расчет общего процентного риска.

Особенности расчета фондового рыночного риска. Финансовые инструменты для расчета фондового риска. Определение чистых позиций по видам ценных бумаг. Расчет специального фондового риска. Группировка взвешенных позиций по страновым портфелям. Расчет общего фондового риска.

Особенности расчета валютного рыночного риска. Расчет открытых позиций валютных ценностей. Расчет валютного риска. Расчет общего рыночного риска банка.

Тема 4. Процентный риск

Процентный риск: понятие, виды, характеристика. Инструменты оценки и управления процентным риском.

Понятие GAP. Характеристика активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки. Использование модели GAP для оценки и управления процентым риском. Динамический и статистический GAP: достоинства и недостатки.

Дюрация: понятие, методы расчета и использование в оценке и управлении процентным риском.

Тема 5. Риск несбалансированной ликвидности

Риск несбалансированной ликвидности коммерческого банка: понятие, виды, характеристика. Факторы, оказывающие влияние на уровень риска.

Рекомендации Банка России по анализу и управлению риском ликвидности. Подходы к формированию системы управления ликвидностью. Анализ риска ликвидности на основе метода разрыва в сроках выполнения требований и обязательств. Показатели дефицита (избытка) ликвидности. Нормативы ликвидности коммерческого банка.

Способы регулирования ликвидности коммерческих банков Банком России. Рефинансирование банков. Депозитные операции. Операции на открытом рынке.

Тема 6. Операционные риски

Содержание операционного риска и его разновидности. Источники возникновения операционного риска. Классификация операционных рисков.

Особенности управления операционным риском. Рекомендации Базельского комитета в части оценки и создания резервов под операционные риски.

Раздел 5. Анализ деятельности коммерческого банка

Тема 1. Теоретические основы анализа деятельности банка

Принципы, функции, цели и задачи анализа деятельности банка. Характеристика основных видов и методов, используемых в анализе. Структурно-динамический, функциональный, рейтинговый, факторный, оптимизационный анализ, их основные принципы. Метод сравнения, коэффициентный, балансовый, графический, группировки и т.д.

Информационная база анализа. Внутренние и внешние источники информации. Основные формы статистической, бухгалтерской и финансовой отчетности коммерческих банков. Баланс банка как основной информационный источник. Состав финансовой отчетности. Характеристика основных методов анализа.

Тема 2. Структурный анализ баланса банка

Критерии структурирования и этапы анализа.

Состав и структура пассивов. Соотношение собственных и привлеченных средств (обязательств). Анализ собственных средств. Анализ привлеченных средств (обязательств) по видам.

Структурирование актива банка по экономическому содержанию операций. Подходы Банка России к структурированию активов с позиции риска. Особенности группировки активов с позиции их ликвидности. Состав высоколиквидных, ликвидных активов, неликвиды. Доходность активов как критерий структурирования.