49.Формы международных расчетов.

Формы международных расчетов

Безналичные расчеты через банки при внешнеторговых операциях осуществляются в различных формах:

• инкассо

• аккредитив

• банковский перевод (дебетовый – инициатор получатель денежных средств; и кредитовый перевод – инициатор плательщик)

• расчеты по открытому счету

! векселя и т.д. не являются формой расчета, а средством.

• инкассо – поручение экспортера своему банку получить от импортера непосредственно или через другой банк определенную сумму или подтверждение того, что эта сумма будет выплачена в установленные сроки.

Виды инкассо:

• простое (чистое) инкассо – взыскание платежа по финансовым документам, не сопровождаемым коммерческими документами;

• документарное инкассо – взыскание платежа по финансовым документам, сопровождаемым коммерческими документами, либо только по коммерческим документам.

При инкассировании документов банками и применении участниками ВЭД инкассовой формы расчетов следует руководствоваться унифицированными правилами по инкассо № 522 в редакции 1995 года.

Инкассовая форма удобна экспортеру, т.к. дает гарантию в том, что товар не перейдет в распоряжение покупателя раньше чем за него будет произведена оплата.

Документы, с которыми проводятся операции инкассо подразделяются на 2 группы:

• финансовые (векселя, чеки,…)

• коммерческие (транспортные документы, накладные)

При документарном инкассо экспортер может дать различные указания банку по использованию прилагаемых коммерческих документов (= выдать документы только после оплаты либо выдать документы без оплаты(дабы получить гарантию банка) и т.д.)

Инкассовая форма расчета выгодна импортёрам т.к. она подразумевает оплату действительно поставленного товара, а расходы по проведению инкассовых операций относительно невелики.

Особое значение при инкассо имеют:

1. доверие экспортера к платежеспособности и добросовестности импортера;

2. четкое определение в контракте обязательств продавца и покупателя;

3. отгрузка товаров в соответствии с условиями сделки;

4. передача покупателю товарных документов только после платежа.

• аккредитив (letter of credit) – представляет собой обязательсво банка в течении опред. срока произвести по указанию и за счет покупателя платеж продавцу на сумму стоимости поставленного товара против предъявленных продавцом оговоренных соглашением документов (если продавец не желает нести риск).

Виды аккредитивов:

• отзывные и безотзывные (если в соглашении не указано. то безотзывные)

• подтвержденные и неподтвержденные (есть гарантия 3-го данка)

• переводные (трансферабельные);

• револьверные (возобновляемые) ;

• покрытые( деньги не только списываются, но и переводятся в банк экспортера) (депонированные) и непокрытые (в РБ разрешены только непокрытые);

• документарные и денежные;

• резервные.

Аккредитивная форма расчетов имеет опред. преимущества перед инкассовой формой:

• для экспортера – это гарантия оплаты банком стоимости отгруж. товара. В подтвержденный аккредитиве, также банком его подтвердившим в получении платежа сразу после поставки товара и предъявлении банку документов свидетельствующих о такой поставке.

• для импортера – он имеет гарантию, что платеж будет произведен в пользу экспортера только после предъявления последним товаросопроводительных документов. удостоверяющих отгрузку товара и выполнение иных обязательств со стороны экспортера.

Существует 2 основных известных свода правил, кот. можно подчинить аккредитив:

1. унифицированные правила для документарных аккредитивов

2. свод правил «Международная практика резервных аккрелитивов»

• банковский перевод – перевод в безналичной валюте с одного банк. счета на др.

Как форма расчета – открытый счет (open account) платеж по открытому счету предполагает предоставление экспортером товарораспорядительных документов, минуя банк, и зачисление импортером причитающихся экспортеру сумм платежа на открытый счет в сроки, установленные в контракте.

Очень ненадежен, т.к. нет гарантии, что импортер расплатится.

50. Средства (инструменты) международных расчетов.

ЧЕК – инструмент дебетового перевода. ЧЕК (check, receipt) – цен. бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в ней суммы чекодержателю. Виды чеков:

• именной (check payable) выписывается на конкретного (поименованного) получателя денег. Иными словами, в этом виде чека непосредственно указывается лицо – получатель суммы денег, обозначенной в чеке. Только это лицо, и никто другой, управомочено получить денежную сумму по данному виду чека.

• ордерный (переводной) (check to order) Ордерный чек, подобно именному, также выписывается в пользу установленного лица. Однако, в отличие от именного чека, ордерный может быть передан другому лицу - владельцу, если на то есть желание (указание) лица, изначально указанного в чеке. Передаточная надпись (индоссамент) делается на обороте чека.

• предъявительский (bearer check) Предъявительский чек, выписывается на предъявителя. Передать чек этого вида другому лицу можно безо всяких дополнительных надписей, посредством так называемого простого вручения.

ВЕКСЕЛЬ – безусловное, абстрактное, письменное, долговое, денежное обязательство векселедателя (заемщика, должника – drawer of a bill) выплатить указанную сумму векселедержателю (кредитору – holder of a bill), по истечении установленного в нем срока. Также инструмент дебетового перевода. Виды:

• простой вексель – ничем не обусловленное обязательство лица, выдавшего вексель, об уплате означенной суммы денег по требованию или в опред. срок в устан. месте по установленному векселем лицу или его приказу (т.е. другому указанному лицу

• переводной вексель – тратта (bill of exchANGE) – письменный приказ одного лица траннсаНта (кредитора), другому - трасСАту (заемщику, плательщику) уплатить опред. сумму денег третьему лицу – ремитенту (предъявителю векселя)

• простой вексель – документ, в кот. содержится безусловное обязательство векселедателя уплатить опред. денежную сумму получателю или его приказу по требованию или на точно указанную дату против предъявления самого документа. «обязуюсь оплатить предъявителю данного векселя»

• переводной вексель – документ, содержащий безусловное требование адресованное одним лицом другому об уплате против предъявления самого документа определенной суммы денег названному в документе лицу или его приказу. «оплатите за меня предъявителю данного векселя».