Тема 5. Організація міжбанківських розрахунків

Ключові терміни та поняття для вивчення

1. Суть міжбанківських розрахунків. Міжбанківські розрахунки є системою здійснення і регулювання платежів за грошовими вимогами та зобов'язаннями, які виникають між банківськими установами у процесі їхньої діяльності. По суті, лише на основі розрахунків між різними банками та їхніми установами можна завершити розрахунки в народному господарстві: між підприємствами, із фінансовими органами, позабюджетними фондами тощо

2. Кореспондентські відносини - це договірні відносини між банків­ськими установами щодо виконання платежів, здійснення розрахунків, надання послуг одній з них за дорученням і за рахунок іншої.

3. Банк-кореспондент - банк, що на підставі договору та в порядку, встановленому Національним банком України, відкриває в іншому банку кореспондентський рахунок

4. Рахунки “лоро” і “ностро”. ЛОРО - рахунок, який відкриває комерційний банк банку-кореспонденту та за яким комерційний банк здійснює операції списання і зарахування коштів згідно з чинним законодавством України та укладеним договором. У банку-кореспонденті цей рахунок є кореспондентським рахунком НОСТРО.

5. Принципи здійснення міжбанківських розрахунків : підтримка банками своєї ліквідності (відповідно наявності коштів на кореспондентських рахунках) на рівні, що забезпечує безперебійні, в повному обсязі проведення розрахунків з іншими банками, особливо по платежах клієнтів; проведення контролю за правильністю здійснення міжбанківських розрахунків і проходження документів;   проведення контролю за технологічними ризиками; встановлення кореспондентських відносин між банківськими установами.

6. Методи здійснення міжбанківських розрахунків. Два основних методи здійснення розрахунків: з використанням двосторонніх кореспондентських рахунків; з використанням рахунків у центральному банку, який відіграє роль посередника у розрахунках.

7. Кліринг - це взаємозалік вимог і зобов'язань у торгових розрахунках. Це отримання, звірка та поточні оновлення інформації, підготовка бухгалтерських та облікових документів, необхідних для виконання угод щодо цінних паперів, визначення взаємних зобов'язань, що передбачає взаємозалік, забезпечення та гарантування розрахунків за угодами щодо цінних паперів.

8. Система електронних платежів НБУ - це загальнодержавна платіжна система, яка забезпечує здійснення розрахунків у електронній формі між банківськими установами (та їхніми філіями) як за дорученнями клієнтів банків, так і за зобов 'язаннями банків один перед одним на території України.

9. Функції і структура СЕП.

Система електронних платежів НБУ виконує такі функції: - здійснення розрахунків між банками України в національній валюті України та в низці іноземних валют;

- ефективне використання тимчасово вільних ресурсів банків;

- забезпечення контрольних функцій Національного банку за станом кореспондентських рахунків комерційних банків;

- надання інформаційних послуг учасникам розрахунків;

- обмін екстреною інформацією стосовно проведення розрахунків;

- забезпечення надійності розрахунків;

- багатоступеневий контроль достовірності даних на всіх стадіях розрахунків; - багаторівневий захист інформації від несанкціонованого доступу, використання, викривлення та фальсифікації на всіх стадіях оброблення; - створення механізму впливу НБУ на порушників чинного законодавства та норм банківської діяльності методом обмеження їх обслуговування в СЕП.

10. Система електронних платежів складається з: - прикладного програмного забезпечення;- телекомунікаційного середовища;- засобів захисту інформації.

11. Принципи організації роботи СЕП.

-  СЕП    забезпечує    розрахунки    між     банківськими    установами    внаціональній   валюті   України   і   в   найбільш   поширених   іноземних валютах. - СЕП є системою типу  "брутто", тобто кожний платіжний документ безпосередньо впливає на коррахунки учасників системи. -  СЕП   є   закритою   системою,   тобто   грошові   кошти   циркулюють   в закритому фінансовому просторі й перебувають під суворим емісійним контролем з боку НБУ. -  СЕП повністю базується на безпаперовій технології. Основним режимом роботи є обмін електронними платіжними документами і службовими повідомленнями. - Платіжні   трансакції   в   СЕП   є   безвідзивними,   тобто   трансакцію, ініційовану    відправником    платіжного    документа    і    прийняту    до виконання в системі, ніхто не може відмінити. - Ініціатива проведення трансакцій належить комерційному банку, який дебетує (зменшує) власний рахунок. - Опрацювання електронних платіжних документів відбувається в порядку надходження до системи. - Обмеження на суми трансакцій не обумовлені, тобто залежать від обсягу залишку коштів на рахунку банку - ініціатора трансакції. - Трансакції   відображаються   в   режимі   реального   часу   на  технічних рахунках   банківських   установ,   завдяки   чому   учасники   розрахунків володіють   необхідною   інформацією   для   прогнозування   ліквідності, платіжні трансакції приймають в систему за відсутності овердрафту коррахунку платника. - Ведеться     транзитний     рахунок     для     відображення     трансакцій, ініційованих, але не завершених протягом одного банківського дня. - СЕП є власністю НБУ.

12. Моделі обслуговування консолідованих коррахунків комерційних банків у СЕП НБУ :

Модель 1. Консолідований кореспондентський рахунок уповноваженої установи з відкриттям технічних рахунків філіям. Уповноважена установа та філії розташовані в одній адміністративно-територіальній одиниці України. Уповноважена установа керує роботою філій у СЕП за допомогою лімітів. Ця модель є найпростшою.

Модель 2. Консолідований кореспондентський рахунок уповноваженої установи без відкриття технічних рахунків філіям. Ця модель дає змогу уповноваженій установі керувати платіжними трансакціями філій у межах адміністративно-територіальної одиниці. Сфера її дії, як і першої, обмежується однією адміністративно-територіальною одиницею. Однак модель 2 потребує наявності власної внутрішньобанківської платіжної системи, до функцій та умов експлуатації якої НБУ висуває низку певних вимог.

Модель 3. Консолідований кореспондентський рахунок банку без відкриття технічних рахунків філіям. Ця модель є територіальним розширенням моделі 2, тобто сфера її дії — вся територія України. Основні ц переваги — наявність лише одного коррахунку банку в СЕП та повний контроль головного банку над усіма трансакціями філій. Ця модель потребує повнофункціональної власної внутрішньобанківської платіжної системи. За цією моделлю працюють в основному банки з розгалуженою мережею філій.

Модель 4. Консолідований кореспондентський рахунок банку з відкриттям технічних рахунків філіям. Ця модель є територіальним розширенням першої моделі, тобто сферою ЇЇ дії є вся територія України. Основна її перевага — це злиття кореспондентських рахунків усіх філій та можливість для головного банку керувати філіями у масштабах усієї країни.

Модель 5. Консолідований кореспондентський рахунок банку з відкриттям технічних рахунків уповноваженим установам. Ця модель — це поєднання моделей 2 і 4. Вона найбільше відповідає банкам, які мають у регіонах розгалужену мережу філій зі своїми власними внутрішньобанківськими платіжними системами всередині регіонів, але не мають технічних можливостей для забезпечення повноцінного функціонування власної внутрішньобанківської платіжної системи у масштабах усієї України.

Модель 6. Консолідований кореспондентський рахунок банку з відкриттям технічних рахунків уповноваженим установам та їх філіям. Ця модель є поєднанням моделей 4 і 1. її призначено для комерційних банків, які не можуть створити власну внутрішньобанківську платіжну систему, але мають достатньо розгалужену систему філій у регіонах України, щоб надати своїм регіональним управлінням право організовувати роботу філій за принципами, аналогічними роботі за моделлю 1.

Модель 7. Консолідований кореспондентський рахунок банку з відкриттям технічних рахунків філіям. Ця модель є розвитком моделі 4.

Модель 8. Консолідований кореспондентський рахунок банку з відкриттям технічних рахунків філіям.

13. Внутрішньобанківська платіжна система, особливості здійснення

розрахунків. - це сукупність правил, організаційних заходів, програмно-технічних засобів, засобів захисту, що використовуються банком для „виконання внутрішньобанківського переказу грошей, а також для взаємодії з іншими банківськими платіжними системами для забезпечення виконання міжбанківського переказу грошей філіями банку.

14. Система термінових переказів. - складова СЕМП, що забезпечує проведення міжбанківського переказу в режимі реального часу з індивідуальною обробкою міжбанківського електронного розрахункового документа, за яким списання грошей з кореспондентського рахунку банківської установи (платника) та зарахування грошей на кореспондентський рахунок банківської установи виконується одночасно.