Продолжение таблицы 2

1

2

3

4

5

6

7

8

д) себестоимость реализации оборудования (сумму определить)

900

5

902

286

33.

Выписка банка

Поступила на текущий счет от ООО «Зенит» оплата за оборудование

1 080

3

1.2

3.1

311

361

34.

Платежное поручение

Перечислена арендная плата РСУ-25 за аренду производственных помещений и помещения под офис, в т.ч. НДС

1944

1

3.5

685

311

35.

Платежное поручение

Перечислена отделению связи предоплата за подписку на периодическую литературу на 1-й квартал следующего года

702

1

371

311

36.

Счет-фактура

Расходы по оплате прессы включены в расходы будущих периодов

702

3

39

631

37.

Расчет бухгалтера

Списаны в состав административных расходов расходы по подписке на периодическую печать, относящиеся к отчетному месяцу

86

5

92

39

38.

Платежное поручение

Перечислена «Укртелекому» предоплата за услуги связи, в т. ч. НДС

1 728

1

371

311

39.

Налоговая накладная

Отражен налоговый кредит по НДС (сумму определить)

288

3

3.6

641

371

40.

Счет-фактура, налоговая накладная

Отражены расходы по электроэнергии, использованной:

а) на общепроизводственные нужды

б) на административные нужды

в) НДС (сумму определить)

243

162

81

3

3.3

91

92

641

631

1

2

3

4

5

6

7

8

41.

Расчет бухгалтера

Начислены проценты за пользование краткосрочным кредитом

472

3

951

684

42.

Акт выполнен-ных работ, налоговая накладная

Списаны на административные расходы ауди-торские услуги, выполненные АО «Консульт»

Отражен НДС

1 082

216

3

3.3

3.6

92

641

631

43.

Платежное поручение

Перечислено с текущего счета:

а) «Харьковоблэнерго» за потребленную электроэнергию

б) АО «Консульт» за услуги по аудиту

486

1 296

1

3.3

631

311

44.

Выписка банка

На текущий счет поступила предоплата за продукцию от ООО «Лотос», в т. ч. НДС

32940

1.2

3.5

311

681

45.

Налоговая накладная

Начислено налоговое обязательство по НДС

(сумму определить)

5490

3.3

3.6

681

641

46

Платежное поручение

Перечислено с текущего счета в погашение задолженности на начало месяца:

а) в бюджет по налогу с доходов физических лиц

б) единый социальный взнос

1994

4 104

1

3.6

98

641

311

47.

Платежное поручение

Перечислена заработная плата за ноябрь на счета работников в банке

13032

1

1.2

311

301

48.

Табель, наряды

Начислена заработная плата:

а) рабочим производства

б) общепроизводственному персоналу

в) работникам администрации

17064

2 100

4 320

5

23

91

92

661