- •План производства
- •Стоимость сырья на весь выпуск продукции
- •2.2. Планирование капитальных вложений
- •Элементы строительной части
- •Расчет капитальных затрат на приобретение и
- •2.3. Планирование потребности топлива и электроэнергии
- •Расчет затрат на топливо и энергию
- •3. Организационный план
- •3.1. Расчет численности промышленно-производственного
- •Расчет численности и фот рабочих основного и вспомогательного
- •Численность и годовой фонд основной и дополнительной заработной платы по категориям работающих
- •3.2. Организационная структура предприятия
- •4. Финансовый план и оценка проекта
- •4.1. Расчет издержек производства продукции
- •Расчет стоимости товарной продукции
- •4.2. Расчет основных показателей производственно-хозяйственной деятельности
- •4.3. Расчет точки безубыточности
Расчет численности и фот рабочих основного и вспомогательного
производства
Профес сии рабочих |
Числен ность бригад по сменам |
Численность всех рабо чих, чел. |
Тариф ный разряд |
Тарифная ставка, р. |
Количество часов работы в году, час. |
Годовой фонд заработ ной платы по тарифу, тыс. р. |
Доплата, тыс. р. |
Годовой фонд заработ ной платы, тыс. р. |
|
1 |
2 |
||||||||
Основное производство |
|||||||||
Повар |
4 |
4 |
8 |
IV |
90 |
2002 |
1441.44 |
576,6 |
2018 |
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вспомогательное производство |
|||||||||
Мойщик кухонной посуды |
1 |
1 |
2 |
- |
50 |
2002 |
200,2 |
80,1 |
280,3 |
Мойщик столовой посуды |
1 |
1 |
2 |
- |
50 |
2002 |
200,2 |
80,1 |
280,3 |
Всего |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
560,6 |
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
2578,6 |
Для определения численности персонала по категориям необходимо разработать организационную структуру управления предприятием.
Используя данную структуру управления, студент обосновывает необходимость тех или иных отделов и служб, исходя из особенностей данного предприятия. Затем определяет численный состав каждого подразделения для тех предприятий, где нет утвержденного штатного расписания численности ИТР, служащих и МОП, а где оно есть, использует данную информацию (табл. 10).
Таблица 10
Численность и фонд заработной платы по категориям персонала
Должность |
Категория персонала |
Кол-во штатных единиц |
Должност ной оклад в месяц, тыс. р. |
Кол-во месяцев работы в году |
Годовой фонд основной зарплаты по окладу, тыс р. |
Руководители |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Директор |
- |
1 |
30 |
11 |
330 |
Зав. производством |
- |
1 |
25 |
11 |
275 |
Всего |
|
|
|
|
605 |
Специалисты |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Бухгалтер |
- |
1 |
18 |
11 |
198 |
Всего |
|
|
|
|
198 |
Служащие |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Официант |
- |
4 |
16 |
11 |
704 |
Кладовщик |
|
2 |
13 |
11 |
286 |
Кассир |
- |
2 |
15 |
11 |
330 |
Всего |
|
8 |
|
|
1320 |
МОП |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Уборщик помещений |
- |
2 |
8 |
11 |
176 |
Прочий персонал |
|||||
Аниматр |
- |
2 |
25 |
11 |
550 |
Всего |
|
2 |
|
|
176 |
Итого |
|
|
|
|
2849 |
Размер должностных окладов устанавливают на основании Положения об оплате труда, которое имеется на каждом предприятии.
Количество месяцев работы в году планирует для всех категорий персонала в количестве 11 месяцев.
Доплаты за работу в праздничные дни рассчитывают умножением часовой заработной платы на отработанные часы.
Кроме доплат, в состав фонда заработной платы входит дополнительная заработная плата, включающая оплату очередных отпусков, сокращенного рабочего дня подростков, кормящих матерей, оплату военных сборов и выполнения государственных обязанностей (депутатских, в судопроизводстве и др.).
Фонд дополнительной заработной платы планируют в процентах к годовому фонду основной заработной платы. Для всех категорий работников – 10,0 %.
Численность работающих и их годовой фонд оплаты труда представляют по образцу табл. 11.
Таблица 11