Рейтингова шкала для визначення класу позичальника
Коефіцієнт
|
2
|
1
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Коефіцієнт загальної ліквідності (Кз.л.)
|
2 і більше
|
від 1 до 2
|
менше 1
|
Коефіцієнт ліквідності (Кл.)
|
|
0,3 і більше
|
менше 0,3
|
Коефіцієнт абсолютної ліквідності (Ка.л.)
|
|
0.2 і більше
|
менше 0,2
|
Коефіцієнт фінансової стійкості (Кф.с.)
|
|
0,6 і більше
|
менше 0,6
|
Коефіцієнт фінансової автономії (Кф.а.)
|
|
0,2 і більше
|
менше 0,2
|
Коефіцієнт фінансової залежності (Кф.з.)
|
|
менше 1,0
|
1,0 і більше
|
Коефіцієнт оборотності балансу (Коб.)
|
|
0,7 і більше
|
менше 0,7
|
Коефіцієнт маневреності (Км.)
|
|
0,5 і більше
|
менше 0,5
|
Коефіцієнт забезпеченості кредиту (Кз.) |
2 і більше
|
під 1,4 до 2
|
менше 1,4
|
Оцінка
При здійсненні оцінки фінансового стану позичальника фізичної особи мають враховуватися: загальний матеріальний стан клієнта (доходи і втрати, майно, право власності, яке засвідчується згідно чинного законодавства України; відповідні підтверджувальні документи); соціальна стабільність клієнта, тобто наявність постійної роботи, сімейний стан; вік клієнта; інтенсивність користування банківськими кредитами у минулому та вчасність погашення їх і відсотків (комісій тощо) за ними, а також користування іншими банківськими послугами тощо; ділова репутація; інша інформація.
Класифікація позичальників за результатами оцінки їх фінансового стану здійснюється з урахуванням рівня забезпечення за кредитними операціями.
Таблиця 9.2
Розрахунок інтегрованого показника фінансового стану позичальника
№ з/п.
|
Назва показника
|
Теоретичне значення показника
|
Вагоме значен-ня показ-ника
|
Розрахун-кове значення показника
|
Значення показ-ника з урахуван-ням вагомості (гр.5 х гр.4)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
І група — Попередня оцінка позичальника. Вагомий коефіцієнт - 2
|
|||||
1
|
Період функціонування підприємства (ФП)
|
0,5-5
|
0,5
|
|
|
2
|
Наявність бізнес-плану (БП)
|
0-1
|
1,0
|
|
|
3
|
Прибуткова діяльність(ПД)
|
0-3
|
2
|
|
|
4
|
Погашення позичок (ПП)
|
0-1
|
6
|
|
|
5
|
Сплата відсотків (СВ)
|
0-1
|
6
|
|
|
Разом за групою І
|
|
|
|
|
|
ІІ група — Показники платоспроможності. Вагомий коефіцієнт – 5
|
|||||
1 |
Коефіцієнт загальної ліквідності (Кз.л.) |
не менше 2,0 |
9 |
|
|
2
|
Коефіцієнт ліквідності (Кл.)
|
не менше 0,3
|
7
|
|
|
3
|
Коефіцієнт абсолютної ліквідності (Ка.л.)
|
не менше 0,2
|
6
|
|
|
Разом за групою ІІ
|
|
|
|
|
|
ІІІ група — Показники фінансової стійкості. Вагомий коефіцієнт – 4
|
|||||
1
|
Коефіцієнт фінансової стійкості (Кф.с.)
|
не менше 0,6
|
6
|
|
|
2
|
Коефіцієнт фінансової автономії (Кф.а.)
|
не менше 0,2
|
5
|
|
|
3
|
Коефіцієнт залежності (Кф.з.)
|
не більше 1,0
|
4
|
|
|
4
|
Коефіцієнт оборотності балансу (Коб.)
|
не менше 0,7
|
4
|
|
|
5
|
Коефіцієнт маневреності (Км.)
|
не менше 0,5
|
4
|
|
|
Разом за групою ІІІ
|
|
|
|
|
|
IV група — Показники "надійності" підприємства. Коефіцієнт вагомості - 2
|
|||||
1
|
Коефіцієнт забезпечення кредиту (Кз.)
|
не менше 1,6
|
8
|
|
|
2
|
Оборотність дебіторської заборгованості (Од.з.)
|
0-2
|
2
|
|
|
3
|
Оборотність кредиторської заборгованості (Ок.з)
|
0-2
|
2
|
|
|
4 |
Оборотність готової продукції (Ог.п.) |
0-2 |
2 |
|
|
Разом за групою IV
|
|
|
|
|
|
УСЬОГО
|
|
|
|
|
|
Таблиця 9.3