40. Безналичные формы расчета

Экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом. Принципы организации безналичных расчетов - это основополагающие начала их осуществления. При осуществлении безналич. расчетов соблюдаются след, основ, принципы:

1) правовой режим осуществления безналич. расчетов. Этот принцип требует, чтобы поведение участников расчетных взаимоотношений соответствовало нормам права, правовой ответственности;

2) осуществление безнал, расчетов по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода денежных средств. Необходимая предпосылка осуществления безнал, расчетов - это наличие банковских счетов как у фирм-поставщиков, так и у фирм-покупателей;

3) свобода выбора форм безнал, расчетов предприним. фирмами в процессе осуществления произвол.-хоз. деятельности;

4) наличие согласия плательщика на совершение платежа по его банковскому счету, т.е. перечисление средств по счетам фирм осуществляется по поручению плательщика или с его согласия (акцепта);

5) осуществление платежей с расчетного счета в пределах имеющихся на нем средств;

6) шестой принцип - срочность платежа;

7) спис. средств со счета плателыц. произ-ся на осн. первого экземпляра расч. документа;

8) контроль всех участников безнал, расчетов за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения;

9) принцип имущественной ответ-ости за соблюдение договорных условий. Данный принцип закл-ся в том, что нарушения договорных обязательств в области безналичных расчетов влекут за собой возможность применения гражд.-прав. ответств. в форме возмещения убытков, уплаты неустойки.

Безналичные расчеты за товары и услуги осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в движении расчетных документов.

Платежное поручение - это расчетный документ, который содержит письменное поручение плательщика обслуживающему банку списании со своего счета указанной суммы средств и ее перечислении на счет получателя.

Расчетный чек - это расчетный документ, который содержит не обусловленное письменное распоряжение собственника счета (чекодателя) банку-эмитенту, в котором открыт счет, об уплате чекодержателю указанной в чеке суммы средств.

Аккредитив - это договор, содержащий обязательство банка-эмитента, по которому этот банк по поручению клиента (заявителя аккредитива) или от своего имени против документов, соответствующих условиям аккредитива, обязан выполнить платеж в пользу бенефициара (лица, которому предназначен платеж или в пользу которого открыт аккредитив) или поручает другому (исполняющему банку) осуществить этот платеж. Инкассо - банковская расчётная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товаро-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.

Вексель - это долговое обязательство, составленное строго по определенной форме, дающее право требовать уплаты обозначенной в векселе суммы по истечении срока, на который он был выписан. Вексель есть срочное письменное обязательство - долговая расписка строго установленной формы, дающая ее владельцу право получить с должника опр. сумму, включая и сумму начисленных процентов.

41. Центральный банк РФ и его деятельность

Банковская система России организуется и функционирует в соответствии с наиболее общими правовыми положениями (принципами), присущими всем ее элементам и объединяющими их в единое целое. Правовые принципы банковской системы России можно определить как закрепленные в законе, безусловно обязательные для исполнения всеми и повсеместно, присущие всем элементам банковской системы основополагающие идеи и положения, наиболее всесторонне и полно выражающие особенности построения и функционирования банковской системы в России, а также особенности возникающих в этой сфере правоотношений. Совокупность таких правовых положений образует единую систему принципов. Особое значение для банковской системы России имеет конституционный принцип законности. В соответствии с ним банковская система и образующие ее элементы создаются и действуют на основе правовых норм, закрепленных в Конституции РФ и в федеральных законах. Наиболее общие правовые нормы, устанавливающие основы государственного регулирования банковской системы, также установлены в Конституции РФ. Принцип государственного регулирования, сотрудничества и взаимодействия государственных органов с кредитными организациями и их некоммерческими саморегулируемыми объединениями. Принцип осуществления банковской деятельности специализированными организациями, включенными действующим законодательством в банковскую систему России. Принцип независимости банковской системы России выражается в установлении в федеральном законодательстве принципа независимости Банка России от других органов государства, а также в установлении правовых гарантий реализации этого принципа. Принцип независимости банковской системы получает через реализацию принципа свободных договорных отношений. Принцип экономической свободы, согласно которому кредитные организации, являясь коммерческими, осуществляют предпринимательскую деятельность самостоятельно, на свои или привлеченные средства и на свой риск. Принцип юридического равенства, предполагает, что, несмотря на существующие различия в полномочиях, несмотря на различия в размерах уставного (собственного) капитала и в финансовых возможностях кредитных организаций и филиалов иностранных банков, все они при осуществлении банковской деятельности юридически равны между собой. Принцип соблюдения банковской тайны основан на установленном в федеральном законодательстве перечне сведений, составляющих банковскую тайну, в отношении которых действует особый принцип получения, хранения и распространения.

Основные виды деятельности Центрального банка РФ (Банка России): проведение единой денежно-кредитной политики, эмиссия наличных денег и организация их обращения, рефинансирование, организация безналичных расчетов, регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков, валютное регулирование и валютный контроль, расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета.

Целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

На сегодняшний момент основными задачами ЦБ России являются: устойчивость работы и укрепление финансового положения коммерческих банков; ориентация и стимулирование деятельности банка в областях кредитования, направленных на выполнение приоритетных задач экономики; научная организация денежного обращения в народном хозяйстве; регулирование денежного обращения; обеспечение устойчивости рубля; единая денежно-кредитная политика; организация расчетов и кассового обслуживания; защита интересов вкладчиков, банков; надзор за деятельностью коммерческих банков; внешнеэкономическая деятельность. К основным функциям Центрального банка относятся следующие: эмиссионная функция, сохраняющая свое значение, поскольку наличность по-прежнему необходима для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства для окончательного погашения долговых обязательств; функция аккумулирования и хранения кассовых резервов для коммерческих банков, т.е. каждый банк - член национальной кредиткой системы обязан хранить на резервном счете в Центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов; функция кредитования коммерческих банков, характерная для социал. экономики при государ, монополии на кредитную деятельность, а также для переходного периода, сопровождающегося нехваткой средств у частных финансовых институтов; предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов, т.к. в бюджетах различного уровня аккумулируется до половины и более ВВП страны. Данные средства накапливаются на счетах в центральных банках и расходуются с них. При этом центральные банки ведут счета правительственных учреждений и организаций. Центральные банки также проводят по поручению правительственных органов операции с золотом и иностранной валютой; клиринговая функция, или функция проведения безналичных расчетов.

Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции - пассивные и активные. К основным активным операциям центрального банка относятся учетно-ссудные операции, банковские инвестиции, операции с золотом и иностранной валютой. Пассивными называют операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными являются операции по размещению и выдаче банковских ресурсов. С помощью пассивных операций банки мобилизуют временно свободные денежные средства. Это дает банкам возможность получить ресурсы, необходимые для предоставления банковских услуг. За свои средства вкладчики получают вознаграждение в виде процентов или в виде оказываемых банком услуг, а сконцентрированные на вкладах средства превращаются в ссудный капитал, который банки используют для активных операций. К группе пассивных операций относятся: Операции по формированию капитала и различного рода резервов.

Центр, банк как национ. институт располагает значит, инструментарием, с помощью кот. он может регулировать деятел. как отдел, банков, так и банк, системы в целом. Проводя политику, направл. на стабилизацию банк, системы, Центр, банк может требовать от комм, банков увеличения их резервов, выдавать им в порядке поддержки краткоср. кредиты или, напротив, отзывать лицензии на проведение банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с политикой Центр, банка комм, банки также меняют свою тактику - расшир. или сужают инвестиции, регулируют направл. своей деятельности.