Тема 2. Операції банків з цінними паперами

Питання для обговорення

1. Поняття і основи класифікації банківських операцій з цінними паперами.

2. Пасивні операції банків з цінними паперами.

3. Активні операції банків з цінними паперами.

4. Позабалансові (клієнтські) операції банків з цінними паперами.

Питання для самостійного опрацювання

1. Розкрийте від’ємність банківських операцій з цінними паперами за ліцензією та письмовим дозволом від НБУ.

2. Назвіть основні напрямки діяльності банків на фондовому ринку.

3. Які функції виконують банки на ринку цінних паперів?

4. За якими ознаками поділяються активні і пасивні операції банків з цінними паперами?

5. Охарактеризуйте процедуру первинної та вторинної емісії акцій банківської установи.

6. Які особливості випуску банками цінних паперів власного боргу?

7. З яких складових складається сучасний банківський портфель цінних паперів в Україні?

8. В чому полягає від’ємність асоційованої та дочірньої компанії?

9. Дайте характеристику операцій НБУ з цінними паперами.

10. Розкрийте сутність діяльності банку як брокера-комісіонера.

11. Назвіть різновиди сертифікатів, які використовуються банками при здійсненні депозитарної діяльності.

Завдання для індивідуальної роботи

Теми для написання рефератів:

1. Діяльність банків на фондовому ринку України.

2. Інвестиційні операції банків з цінними паперами.

3. Андерайтинг.

4. Емісійні операції банків власних цінних паперів.

5. Позабалансові операції банків з цінними паперами.

Тести

1. Які з перелічених операцій банків з цінними паперами обов’язково потребують письмового дозволу НБУ?

а) довірче управління цінними паперами;

б) андерайтинг;

в) депозитарна діяльність;

г) надання в оренду сейфів для зберігання цінних паперів.

2. При здійсненні операцій з державними цінними паперами, банки виконують функції:

а) інвестора;

б) торгового платіжного агента;

в) реєстратора;

г) депозитарія.

3. Власник простих (звичайних) акцій банку має право на:

а) одержання дивідендів пропорційно вартості акцій;

б) отримання безпроцентного кредиту;

в) одержання частини майна в разі ліквідації банку.

4. Банк може самостійно вести реєстр іменних акцій, якщо кількість його акціонерів не перевищує:

а) 200 осіб;

б) 500 осіб;

в) 1000 осіб;

г) не має значення, яка кількість осіб.

5. Згідно законодавства України, емітенти цінних паперів зобов’язнані інформувати громадськість про своє господарсько-фінансове становище і результати діяльності, не менше одного разу:

а) в місяць;

б) в квартал;

в) на рік;

г) в три роки.

6. Чи обов’язково емітенту акцій при здійсненні вторинної емісії звертатися за дозволом в Державну комісію з цінних паперів і фондового ринку?

а) так;

б) ні.

7. Портфель цінних паперів банків в Україні поділяється на:

а) дві складові;

б) три складові;

в) чотири складові.

8. Асоційованою компанією в Україні вважається компанія з пайовою участю банку, де він володіє не менше:

а) 10% капіталу;

б) 20% капіталу;

в) 50% капіталу;

г) 100% капіталу.

9. Випуск державних облігацій в Україні оформлюється:

а) сумарним сертифікатом;

б) глобальним сертифікатом;

в) одинарним сертифікатом;

г) всі відповіді вірні.

10. При виконанні брокерських операцій з цінними паперами банки діють на підставі:

а) комісійного договору;

б) договору-доручення;

в) всі відповіді вірні.

Задача №1

Банк “Аваль” випустив ( емітував) 126 тис. грн. акцій. За цей час банк створив 1,5 млн. грн. резервного страхового фонду і його вартість акціонерного капіталу склала 24 млн. грн. Визначте яку балансову вартість мають акції банку “Аваль”.

Задача №2

За 2006 рік банком “Приватбанк” отримано 800тис. грн. прибутку. При цьому банком сплачено: 105 тис. грн. відсотків за користування позиками інших банків, 240 тис. грн. податку на прибуток. Балансова вартість акціонерного капіталу банку “Приватбанк” складає 18,5 млн. грн. Визначте який темп зростання вкладеного (або віддача) акціонерного капіталу.

Література:

1. Закон України “Про банки і банківську діяльність”.

2. Закон України “Про Національний банк України”.

3. Закон України “Про господарські товариства” // Голос України. – 19 вересня. - 1991.

4. Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами в банках України, затверджена Постановою Правління НБУ №355 від 20.08.2003 р.