Методики оценки кредитоспособности.

У каждого банка они свои. Центральный банк РФ регламентирует только процесс оценки уже выданных кредитов и методику расчета резерва на возможные потери по ссудам (Положение № 254-П). Этот резерв относится на убытки банка. Банки учитывают требования этого документа, поскольку заинтересованы в выдаче «стандартных ссуд», по которым резерв не создается.

Выделяют три группы методик оценки кредитоспособности:

• формализованные методики, основанные на формализованных (количественных) показателях, рассчитанных по финансовой отчетности заемщика (коэффициенты…);

• неформализованные методики основаны на качественных показателях, характеризующих параметры внутренней и внешней среды заемщика. Это такие показатели, как ценность заемщика для банка, качество управления на предприятии-заемщике и т. д. К этой группе относятся скорринговые методики оценки кредитоспособности;

• комплексные методики, сочетающие количественные и качественные критерии; наиболее распространены у банков.

«Правила 6-си» оценки кредитоспособности:

1. Характер заемщика (character) –– степень ответственности заемщика и готовность (желание) погасить кредит, кредитная история заемщика, особенности его поведения;

2. Платежеспособность (capacity) – оценка финансового положения заемщика, коэффициентов ликвидности, динамики статей баланса и финансовых показателей

3. Капитал (capital) – оценка капитала и имущества заемщика, соотношения заемных и собственных средств, качества активов;

4. Обеспечение (collateral) – оценка обеспечения, которое может быть предоставлено по кредиту и его ликвидности;

5. Условия (conditions) – общие экономические условия в стране, мире, отрасли в которой действует заемщик и прогноз их изменение на срок кредита, тенденции развития рынка и изменения уровня спроса на продукцию заемщика;

6. Денежные средства (currency) – прогнозирование потока денежных средств заемщика на весь период кредитования.

Стоп-факторы – это такая информация о заемщике, при получении которой оценка кредитоспособности прекращается и в кредите заемщику отказывается.

Стоп-факторы:

- наличие у заемщика непокрытых убытков;

- наличие просроченной задолженности по ранее выданным кредитам, перед налоговыми органами или поставщиками;

- нахождение заемщика в процессе банкротства, ликвидации или реорганизации;

- наличие судебных исков к заемщику, которые могу ухудшить его финансовое положение;

- предоставление заведомо ложных сведений и поддельных документов и т.д.

Источники информации о заемщике, для оценки кредитоспособности:

Данные, полученные от самого заемщика – банки вправе при решении вопроса о предоставлении кредита запрашивать у заемщика всю необходимую им информацию.

Информация, имеющаяся в архиве банка, если клиент давно обслуживается в банке - данные о погашении ранее выданных кредитов, характеристика характера заемщика и т.д..

Сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты с клиентом - контрагенты (поставщик и покупатели), другие банки-кредиторы, страховые компании, поручители.

Отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений - данные бюро кредитных историй, налоговой службы, органов статистики и т.д.