12. Довідники

В пункті меню «Довідники» знаходяться:

Довідник інспекцій ( )

Довідник документів ( )(у довіднику можливо відмітити лише ті документи, які використовує платник, тоді при створенні нового документу, в переліку будуть знаходитись тільки відмічені в довіднику документи)

Довідник версій документів ( )

Довідник термінів подачі документів ( )

Довідник контрагентів

Довідник працюючих

Наказ ДПА України від 03.05.2006 №242 «Про затвердження формату (стандарту) електронного документа звітності платників податків»

Правила заповнення відкритого на даний момент документа ( )

Існує можливість ведення довідника контрагентів (податкові накладні та реєстр податкових накладних)

В шапці документу (або в таблицях) стати на відповідне поле, з’явиться кнопка вибору контрагентів (рис. 12.1). Натиснувши кнопку з’явиться довідник (рис. 12.2), в довіднику діє сортування при виборі заголовка колонки довідника (позначки , ), додатково в довіднику контрагентів є можливість застосувати фільтрацію даних довідника (рис. 12.3 виділена область). В довіднику вибираємо необхідний запис натискуємо Enter (або ліву кнопку миші).

Рис. 12.1 Робота з довідником контрагентів

Рис. 12.2 Вибір контрагента

Довідник можна змінювати (редагувати, додавати, видаляти контрагентів) (Рис. 12.3) (робота з рядками описана в пункті 13 даної інструкції)

Рис. 12.3 Редагування з довідника контрагентів

Аналогічно працюють із довідником працюючих, який  використовується в «Податковому розрахунок сум доходу  нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку ( Форма № 1 ДФ). Порядок занесення та видалення даних такі ж самі, як і при роботі з довідником контрагентів.

13. Робота з документами, які мають необмежену кількість рядків

Встановіть курсор в полі таблиці, з’явиться меню роботи з таблицями (рис.13.1)

рис. 13.1 Робота з таблицями

Для додавання або видалення рядка в таблиці потрібно стати в першу колонку – з’явиться фіолетова стрілка натиснути ліву кнопка миші – виділиться рядок (рис.13.2):

рис. 13.2 Робота з рядками

скопіювати рядок

вирізати рядок

вставити скопійований рядок

видалити рядок (буде запропоновано підтвердити видалення)

вставити рядок після виділеного

вставити рядок перед виділеним

14. Завершення роботи

Для виходу з програми необхідно обрати пункт меню «Документ»-«Вихід» або натиснути кнопку .

Розділ 2. Формування податкової звітності в програмі «Податкова звітність»

Мета: ознайомитись з програмним продуктом «Податкова звітність», можливостями швидкого формування податкової звітності в електронному вигляді, з дотриманням правил структурного контролю та проведенням камеральної перевірки. Закріпити на практичних прикладах теоретичні знання з нарахування основних податків. Навчитися складати та заповнювати податкову та фінансову звітність.

Хід роботи:

Завдання 1. Заповнити персональні параметри по підприємству. Заповнити довідники: а) працюючих; б) контрагентів.

Вихідні дані:

• назва підприємства: «Фінансист»

• Тип платника: юридична особа

• Код ДПІ, ЄДРПОУ ДПІ (згідно довідника ДПІ)

• Інші дані по підприємству згідно переліку в програмі.

Список працюючих: 5 чол.

Список контрагентів: 5 підприємств-постачальників; 5 підприємств-покупців; обслуговуючий банк.

Завдання 2. На основі вихідних даних заповнити Реєстр виданих та отриманих податкових накладних та Податкову декларацію з податку на додану вартість.

Вихідні дані:У лютому місяці на підприємстві було здійснено такі операції:

01.03 - відвантажено готову продукції покупцю – підприємству. Сума згідно з податковою накладною склала 48000 грн., в т.ч.:

• Товар А – 20 шт. по ціні 400 грн.

• Товар Б – 30 шт. по ціні 120 грн.

• Товар В – 25 шт. по ціні 588 грн.

• Товар Г – 20 шт. по ціні 185 грн.

• Товар Д – 20 шт. по ціні 500 грн.

05.03 - придбано товарно - матеріальні цінності: стільці офісні – 10 шт. по 120,00 грн. (без ПДВ), та стіл офісний – 3 шт. по 320,00 грн.( без ПДВ), транспортні витрати по доставці меблів складають 150,00 грн.( без ПДВ)

Завдання 3. На основі вихідних даних заповнити Декларацію акцизного податку (Додаток А)

Підприємство відвантажило покупцю ко­ньяк в об'ємі 850 л ( 0,5 л. вміст спирту 42%). Оплата отримана в звітному періоді. Контрактна вартість становить 63750 грн. без ПДВ (без АП). Ставка акцизного збору становить 42,12 грн. за 1 л. 100% спирту.

Завдання 4. На основі вихідних данихвизначити суму податку на прибуток підприємства та заповнити Податкову декларацію з податку на прибуток

Загальна виручка від реалізації виробленої продукції становить 45000 грн. Витрати на сировину та матеріали, електроенергію – 15000 грн., оплата праці робітників – 2400 грн.,відрахування на соціальні заходи із заробітної плати робітників – 37 %, інші витрати - 900 грн. З іншої організації отримано доходи у вигляді дивідендів на суму 3000 грн.

Завдання 5. На основі вихідних данихрозрахувати суму ФСП та заповнити Податковий розрахунок фіксованого сільськогосподарського податку

Сільськогосподарське підприємство займається вирощуванням та реалізацією сільськогосподарської продукції як на власних, так і на орендованих землях в зоні Полісся.

1. площа ріллі – 230 га.

2. площа сіножатей – 180 га

3. площа пасовищ – 50 га.

4. площа багаторічних насаджень – 20 га.

5. площа водоймищ – 2,5 га.

Грошова оцінка 1 га відповідних видів сільськогосподарських угідь становить:

Для ріллі – 4350 грн.; сіножатей – 2800 грн., пасовищ – 2340 грн., багаторічних насаджень – 9200 грн., водоймищ – 900 грн.

Завдання 6. На основі вихідних даних заповнити розрахувати ПДФО та заповнити Форму №1 ДФ (Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку)

№ п/п	ПІБ працівника	Тарифна ставка	Доплата (премія)	Матеріальна допомога	Примітка
1	Павленко І.І.	2000,00	100%		2623235154
2	Осипенко П.О.	1900,00	50%	200,00	2424567892 мати 2 дітей до 18р.
3	Гнатенко Б.Д.	1500,00	20%		2813257493
4	Матвієнко Н.А.	1300,00	10%	300,00	1912131415
5	Гончарко С.Л.	1200,00	5%		2045659856 інвалід 2 групи