24.Состав привлеченных ресурсов банка. Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов.

Основная часть банковских пассивов – 80-90% - это заемные ресурсы, обязательства банка. Они подразделяются на 4 группы:

1. депозиты (вклады);

2. кредиты других банков;

3. средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущенных банком;

4. средства, полученные в результате операций РЕПО.

Первый источник привлеченных ресурсов – депозиты (вклады), являющиеся основной частью заемных ресурсов большинства банков. Второй источник заемных ресурсов – межбанковские кредиты. Банк может получать их на национальном и международном рынках, а также в Банке России.

Третий источник заемных ресурсов – выпуск коммерческим банком на национальном и международным рынках долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

Четвертый источник заемных ресурсов – это операции РЕПО (франц. Report – продажа банком ценных бумаг на условии их обратного выкупа). При этом банк заключает одновременно две сделки: первую – на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую на покупку этих ценных бумаг через определенный срок по фиксированному курсу.

Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов.

На формирование размеров привлеченных ресурсов любого банка влияют следующие факторы:

1. общая экономическая ситуация в стране и регионе;

2. состояние денежного рынка;

3. уровень развития банковской системы;

4. денежно-кредитная политика Банка России.

25.Основ-е л-ты сист-ы управл-я привлеч-и рес-ами. Управл-е привлеч-и рес-ами-это деят-ть по формир-ю и оптимиз-и стр-ры рес-сов КБ за счет привлеч-я ден.ср-в ф/л и ю/р, в т.ч. др.банков, направл-я на поддерж-е ликвид-ти как отдельн-х банков, так и БС в целом. Упрвл-е на макроур-не осущ-я ЦБ страны, на микроур-не КБ-ки. Управл-е привлеч-и рес-ами вкл-т эл-ты:1) планир-е пассивных опер-й, в т.ч. разработку депоз.политики и внутрибанк-х док-ов, регламентир-х пассивные опер. 2)ан-з рес-сной базы банка (ключевая задача-правильно спрогнозировать сроки нахожд-я в банке привлеч-я рес-сов) 3)организ-я и регулир-е деят-ти по привлеч-ю рес-сов 4)контоль над осущ-ем пассив.опер-й и состоянием рес-сной базы банка.

26.методы и инструм-ты управл-я привлеч-и рес-сами. Процесс планир-я вкл: сст-е перспектив-х и текущ-х планов, при этом учит-ся сост-е внеш-й среды, внутр.проблемы банка и имеющиеся резервы для дальнейшего развит-я. Каждая КО должна разраб-ть док-ты по привлеч-ю рес-ов, в их сост-в входит: депозит-я политика банка, политика по управл-ю ликвидностью, %-я политика, уч-ая политика, положения о депозитах ю/л и ф/л и т.д. Контроль банк-й деят-ти, в т.ч. контроль за привлеч-ем ср-в делится: -)внешний контроль осущ-т аудиторы внешние и органы банк-го надзора -)внутр-й контроль вкл проверку соблюд-я закон-х и норм-х актов, инструкций и правил по вопросам привлеч-я ср-в. Основ-е методы управл-я привлеч-и рес-сами: 1) ан-з правлеч-х рес-ов и на его основе улучшение стр-ры привл-я рес-сов 2) диверсификация рес-сов, В т.ч. введение новых видов депозитов и услуг, привлечение новых кл-ов.Инстр-ми управ-я привлеч-и рес-ми явл-я разл-го рода: 1)огранич-я;2)блокировки;3)комиссии;4)плата за расчетно-кассовое обслуж-е;5)% ставки.Ограничения устанавл-ся:1)на остаток ср-в;2)на срок размещ-я депоз-а;3)на первый или последний взносы;4)на суммарные обороты по счету и т.д.В кач-ве огранич-я на остаток может служить минимальная сумма на счете, на кот начисл-ся %.

27.Депозитная политика(ДП) банка. Факторы, влияющие на выбор ДП банка. Основ-е типы ДП банка. ДП КБ – это сов-ть мероприятий банка по привлеч-ю денеж.ср-в вкладчиков депозиты и эффект-е управ-е процессом привлечения. ДП вкл стратегию и тактику банка по привлеч-ю банк-х рес-ов. ДП должна соотв-ать генер-м целям банка. Банк м/т выбрать в кач-ве потенц-х кл-ов: 1)либо частных вклад-ов – розничных кл-ов 2)коммерч-е фирмы и др. ю/л 3)тех и других. ДП предполаг-ет, что особое внимание банк д/н уделять упр-ю рисками в обл-и пассивных опер-й. Ее основу сост-т пост-е поддерж-е необход-го ур-ня дивирсификации депоз-х рес-сов, а также возможности привлеч-я ср-в и др.источников и поддержания сбалан-ти пассивов банка с его активами по срокам и % ставкам. Задачи ДП: 1)соблюд-е ликвид-ти баланса банка 2)привлеч-е рес-ов с min расх-и 3)привлеч-е в депоз-ы необход-го кол-ва рес-ов на возможно более длит-й срок. 4)созд-е в перспект-е услов-й для обеспеч-я устойчив-ти привлеч-я ср-в.

28. Цели и задачи управл-я активами и пассивами(УАП). Основ-ми зад-и УАП явл-я: 1)управл-е краткоср-й и долгосроч-й ликвид-ю банка. 2)пддержание и повышение рентаб-ти банка 3)управл-е достаточн-тью и стр-рой кап-ла, затратами банка, связан-ми с выплатой %, кач-ом активов. 4)оптимизация и снижение нал.бремени 5)стабилизация или увелич-е рыночной ст-ти банка. Целью УАП явл-я предотвращение или исправлние дисбаланса и защита от рисков БД путем ан-за последствий генерал-й стратег-и банка по стр-ре баланса и его рентаб-ти.

29.Содержание управления активами и пассивами.В наст.вр.банки рассматривают свои портфели П и А как единое целое,кот.опр-ет роль совокупного портфеля банка в достижении его общих целей-высокой прибыли и приемлемого уровня рисков.Современная УАП дает банку инструментарий для защиты привл-ых ср-тв в виде деп-ов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний,а также ср-тв для формирования А,кот.обесп-ют реализацию целей банка.По мнению америк.ученого Питера С.Роуза,суть УАП закл-ся в формировании стратегий и осущ-нии мероприятий,кот.приводят стр-ру баланса банка в соотв-ие с его стратегич.программами.Др.авторы опр-ют УАП как упр-ие дисбалансом в целях снижения % риска,оптимизации доходов и обеспечения платежесп-ти банка.Т.о. под УАП следует понимать процесс формирования последующего регул-ия такой стр-ры А и П баланса банка,кот.обесп-ет достижение опр-ых стратегий и целей фин.менеджмента.При таком подходе УАП обесп-ет достижение:-)оптим-ой стр-ры А, обесп-щих макс-ый ур-нь дох-ти при заданном ур-не риска;-)оптим-ой стр-ры П, обесп-щих мин-цию затрат по привлечению источников финансирования;-)стр-ры А и П, обесп-щих макс-ую величину маржи,т.е.положительной разницы м/у дох-тью А и затратностью П.Целевыми результатами УАП яв-ся:-)защита акционеров и вкладчиков;-)поддержание ликв-ти на ур-не,достаточном для покрытия всех потребностей ден.потоков при возможности выгодного размещения избытка лик-ти;-)упр-ие % ГЭПом (разрывом м/у А и П,чувствительным к изменению % ставки) и макс-ция доходов в пределах устан-ых лимитов рисков;-)получение прибыли от торговли валютой в пределах лимита риска;-)поддержание достаточной вел-ны кап-ла для погашения любых деловых рисков;-)опт-ция оценки прод.и усл.в целях обеспечения рационального УАП и макс-ции доходов банка.

Необходимая информация для управления активами и пассивами:Внеш.ист-ки:Эк-ие отчеты:общие прогнозы;деловая активность в сфере услуг;правит-ная пол-ка;междунар.аспекты.Фин.рынки:% ставки,вал.курс,цены акций;ситуация на вторичном рынке инстр-ов,выпущенных банком и основными конкурентами;распределение кред.риска на втор.рынке;отсутствие последовательности (инновации,институционные изменения).Регул-ие,налогооблож.и учет:ожидаемое влияние изменений на гибкость при УАП;издержки по изменениям в регул-нии, налогооб-нии,учете;защита от неблаг-ных изменений.Внутр.ист-ки:А-з изменения А и П:объемы и цены А и П, увелич-ся за период(абсолютный ур-нь и на основе спредов);сравнение с планом /бюджетом и данными за прошл. периоды;тенденции объема и спреда;Соотв-вие рег-щим нормам:кап-л;ликв-ть;пределы по несовпадению сроков;пределы по вал.позиции;соотв-ие внутр.целям фин.стр-ры;Ожидаемые меры по приведению факт.данных в соотв-вие с внутр.и внеш. нормами и целевыми знач-ми.Позиция по % риску:тек.позиция;а-з чувствительности тек.позиции к изменениям в % ставках;ожидаемые изменения позиции от ожидаемого увеличения деят-ти;чистая корректировка,необходимая для поддержания (гипотетической) нейтральной позиции по ставке;закрытие нейтральных позиций при различных сценариях движения % ставки.

Дан.инф-ия необходима для того,чтобы соотв-щие подразделения банка, занимающиеся УАП могли:-)уст-ть тек.и будущие риски;-)опр-ть величину риска;-)проан-ть рез-ты и опр-ть действия,необходимые для поддержания требуемой позиции по балансу (положительной,отрицательной,нейтральной к движению % ставок);-)разработать дальнейшие сценарии для опр-ия стоимости проводимых мероприятий,необходимых для поддержания заданной позиции.Т.о.УАП обесп-тся всей фин.политикой и стратегией банка.Усложнение банк.деят-ти,быстрый рост % ставок и изменение вал.курса значительно обострили влияние рын.рисков на конечные рез-ты,что привело возникновению особой функции–«управление активами и пассивами».

30.Методы упр-ия активами и пассивами:м-д упр-ия фондами,м-д фондового пула,м-д конверсии фондов.М-д упр-ия фондами.Дан.м-д целесообразно исп-ть при росте вел-ны % ставок и усилении конк-ции за привлечение ист-ов ресурсной базы(фондов банка).Сущ-ть стратегии упр-ия фондами(пас-ми)состоит в том,чтобы исп-ть те ист-ки рес-ой базы банка,кот. мин-ют изд-ки привлечения ср-тв,и выбирать оптимальные пропорции м/у размерами привл-ых платных ср-тв(фондов).Правильно выбранные пропорции обесп-ют заданный ур-нь стаб-ти фондов,и банк м-т позволить себе вложения в высоко ликв-ые А,кот.обычно требуют инв-ций на более длит.сроки и при более высоком ур-не опасности фин.потерь при размещении А.Главн.рычаг УАП по м-у упр.фондами–это % ставки привл-ия рес-ов,кот.банк м-т предл-ть по вкладам и кредит.опер-ям.При повышенном спросе на кредиты банк м-т поднять предлаг.% ставки по деп-ам и заемн.ср-ам ден.рынка выше,чем у конкур-ов,и получить доп-ые фонды для проведения А операций.В соотв.с этим м-ом банку следует рассм-ть конкретный ист-ик,за счет кот.привл-ся осн.часть ср-тв.При этом необх-мо отслеживать соотношение вкладов до востреб.и объемов срочн.деп-ов,а также объемов займов на ден.рынке и общей вел-ны обяз-тв банка.Если фонды формир-ся за счет краткоср.вкладов и ист-ов с неопред-ым сроком привлечения,то большая часть ср-тв должна вклад-ся в краткоср.кредиты и ц/б(ц/б ден.рынка и кр-ты для пополнения оборотн.ср-тв).Рациональное упр-ие ф-ми обесп-ет:-)повышение инвест-го потенциала банка;-)кон-ль над изд-ми привлеч.платных ср-тв(фондов);-)уменьшение опасности фин.потерь банком при изменении % ставок;-)увел-ие ур-ня опасности фин.потерь по вкладным опер-ям банка из-за недостаточной опред-сти сроков и объемов привл.рес-ов(фондов).Метод фондового пула.Дан.м-д целес-но исп-ть при стаб-ой ст-ти привлечения деп-ов и др.ист-ков формирования рес-ой базы и ограниченных возможностях формирования ист-ов ср-тв банка.В дан.ситуации мен-нт финансов банка д-н ориентир-ся:-)на дифференциацию А операций как на способ макс-ции прибыли;-)на упр-ие ликв-ю банка с помощью оптим-ии размещения А по ур-ню приб-ти,срочности,объемов.Стратегия УАП по м-у фонд.пула,обесп-щая достижения целей банка в дан.ситуации,состоит в том,чтобы:1.ужесточить кон-ль:за кач-ом кредитн.портфеля банка;за условиями предоставления кредита;за кредитосп-тью заемщиков;2.увеличить уд.вес ликв-ых А банка за счет конвертации их в кассовые и приравненные к ним по ликв-ти активы;3.ориентир-ся на удовлетворение потребностей клиентов как на основной фактор,опр-щий объемы видов привлекаемых банком деп-ов и др.заемн.ср-тв.При использовании этого м-а потр-сть банка в ликв-ых ср-ах удовлетв-ся за счет оптимизации упр-ия акт-ми опер-ми,в частности кредитами.Большинство банк.кредитов м/б только краткоср-ми,или выданными на сроки,соотв-щие сезонным потр-ям клиентов.Стратегия упр-ия А исп-ет м-д объединения ист-ов фондов в единый консолид-ый фин.пул банка.Рац-ый способ реал-ции стратегии УАП на основе м-а фонд.пула:1.Обесп-ет макс-но полное отражение банком интересов клиента.2.Влечет за собой:-)увел-ие влияния кред.опасности фин.потерь на состояние лик-ти банка;-)утрату спос-ти банка гибко реагировать на изменение ур-ня деловой акт-ти и ситуации во внеш.среде его деят-ти;-)повышение опас-ти фин.потерь из-за изм.% ставок.3.Создает:-)прямую завис-ть от конъюнктурных изменений акт-ых операций,напр.,в следствие ликв-ции рынка гос.ц/б (гос.долг.обяз-тв);-)потенциально высокий ур-нь приб-ти банка при мин-но возможной его лик-ти.Преимущество дан.м-да состоит в простоте практич.применения,а главн.недостаток закл-ся в том,что м-д не акцентирует внимание на связи м/у А и П.Метод конверсии фондов.Дан.м-д целес-но исп-ть при повышении ур-ня опасности фин.потерь в следствие измен. % ст.В дан.сит-ии мен-нт фин.банка д-н ориент-ся на оптим-ию прибыли банка за счет баланс-ия прибыли банка за счет баланс-ия портфелей А и П по срокам,объемам и ст-ти.Задача мен-та при реал-ции дан.стратегии закл-ся в том, чтобы обесп-ть:-)макс-но возможный к-ль размеров,сроков,ст-ти А и привл-ых платн.ср-тв;-)сбаланс-ть А по срокам,об-ам и ст-ти;опт-цию спреда м/у дох.банка и изд-ми по привл-ым платн.ср-ам.М-д конв.фондов объединяет в себе дост-ва методов фонд. пула и упр.ф-ми.Он позволяет мен-рам не только основные стратегич.и оператив.,но и доп.задачи (выполнение обяз.эк-их нормативов,внедрение новых банк.прод-ов,налоговых обяз-тв и др.).

31.Методы упр.активами и пассивами:м-дпрогноз-я потоков ден.ср-тв,м-д упр-я резервн.позицией,м-д упр-я кред.позицией.М-д прогноз-ия потоков ден.ср-тв.Дан. м-д основан на построении прогнозного графика оценочной потребности в лик-ти для различн.прогнозн.периодов и ист-ов ее покрытия за те же периоды,а также на выработке мер при обнаружении знач.расхождения в показ-ях макропараметров притока и оттока ден.ср-тв.Макропар-ры притока ден.ср-тв:увеличение банк.кап-ла;прирост депозитов;прирост остатков на расч.счетах;% полученные;доходы от ц/б;возврат кредитов;прочие доходы;курсовая разница.Макропар-ры оттока ден.ср-тв:прирост пост.активов;ср-ва в расчетах;операц.расходы;выдача кр-ов;выплата деп-ов;инвестиции;% уплаченные;налоги;дивиденды.М-д упр-ия резервной позицией.М-д закл-ся в том,чтобы, не формируя заранее вторичные резервы,прогноз-ть кол-во фондов,кот.банк м-т купить на ден.рынке,и тем самым профинанс-ть возможный отток ден.ср-тв.В первую очередь речь идет о приобретении ден.ср-тв на межбанк.рынке и заимствовании у ЦБ.К преимуществам этого м-да отн-ся то,что сокращается доля низкодоходных и недоходных активов (т.е.собственных (но не Центробанк-их) рез-ов,кот.лежат мертвым грузом),а в случае изъятия деп-ов валюта баланса банка не уменьшается или же уменьшается в меньшей степени,потому что вторичн.рез-вы не ликвид-ся,а,напротив,банк привлекает доп.ср-ва.К недостаткам метода можно отнести то,что ликв-ая опасность фин.потерь замещ-ся %ой опасностью и опасностью,связ-ой с доступностью фондов(последнее опр-ся в первую очередь емкостью межбанк.рынка).М-д упр-ия кредитн.позицией.М-д закл-ся в определении того объема ден.ср-тв,кот.банк получит в краткоср.периоде,если не б-т возобновлять краткоср.кредиты.

32.Орг.стр-ра и функции подразделений,обеспеч-их упр-ие А и П.Для орг-ии функции УАП необходимо:1.устан-ть четкие полномочия и круг обяз-ей м/у соотв-ми комитетами, подразд-ми и ур-ми упр-ия рисками;2.выделить персонал и рес-сы с соотв-ми навыками и квалиф-ей;3.опр-ть процесс принятия решений;4.уст-ть треб-я к управленческой инф-ии;5.построить соотв-ую орг.стр-ру.

УАП – непрерывный процесс принятия решений.Он м-т возникать ежекв-но,ежемес.,а иногда ежед.Принятые решения,обычно направл-ые в форме распор-ий,должны выполн-ся соотв-ми функц-ми подразд-ми.При Совете дир-ов(правлении) банка создается комитет по УАП (КУАП) или АЛКО.КУАП или АЛКО выполняет след. Фун-ии:1.разработка методик и регламентов,реализующих функции УАП;2.принятие решений о параметрах и характ-ках привл-ия и размещ-я ср-тв;3.к-ль за соотв-ем стр-ры баланса ориентирам,устан-ым стратег-им планом;4.разр-ка ограничений по фиксир-ым рискам (риску по % ставкам,вал.риску,рискам,связанным с опционами,рискам по ц/б);5.к-ль за ликв-ю баланса банка и прогноз-ем позиции по ликв-ти,опред-ем потребности в ликв-ых ср-ах и выбор альтернативных ист-ов ср-тв;6.разр-ка методик и регламентов,касающихся упр-ия фин.рисками; разр-ка ценовой политики банка;разр-ка маржи безубыточности и ур-ня рентаб-ти;7.оценка подверженности баланса банка риску изменения рын. % ставок и выбор тактических решений по макс-ции чист. % дохода в рамках утвержд-ых лимитов;8.а-з и мониторинг эф-ти работы банка,и,прежде всего,в части рент-ти; 9.краткоср.и долгоср.прогноз-ие тенденций изменения рын.% ставок и опр-ие соотв-их ориентиров для установления % ставок по А и П операциям;10.координация работы м/у подр-ми банка,привлекающими и размещающими ср-ва;11.упр-ие кап-ом банка;12.к-ль за соблюдением банком закон-ва и норм.актов БР в отношении рисков.Комитеты по упр-ию рын., кредитн.рисками и казначейство подчиняются АЛКО, каждый из них несет отв-ть за упр-ие рисками,входящими в их компетенцию.Казн-во осущ-ет упр-ие ликв-ю банка.Его осн.целью яв-ся формирование баланса фин.рес-ов исходя из задач тек.планир-ия и стратег-го развития, их оптим.распред-ие по видам А и П на основе ликв-ти,макс-ой дох-ти и мин-ой ст-ти,сбалансир-го графика платежей и поступлений,а также к-ль за обесп-ем планир-го ур-ня прибыли.В состав учас-ов АЛКО входят рук-ли различных подр-ний и отделов,ответ-ых за привл-ие и разм-ие ср-тв и упр-ие рисками:-Председатель банка (гл.испол-ый дир-ор);-фин.дир-ор;-рук-ль казн-ва;-рук-ль отдела рын.рисков;-рук-ль отдела по упр-ию кред.рисками;-рук-ль кред.отдела;-рук-ль отдела стратегич.планир-ия;-рук-ль службы внутр.к-ля;-др.рук-ли высшего звена.

Необходимым условием успешного УАП яв-ся орг-ия системы точной и регулярной инф-ии и отч-ти.Обяз-ми яв-ся след.док-ты:1)Отч.о чувствительности банка к изменению % ставок;2)График сроков погашения А и П,чувств-ых к изм-ию % ставок;3)Упр-ая инф-ия по ликв-ти:-отч.о состоянии позиции по первичн.и вторичн.резервам(ден.ср-ам, гос.ц/б);-график погашения А и П;-ретроспективные данные по источникам и погашению рес-ов).4)Отч-ть по проблемным А:-отч.о просроч.кредитах;-отч.о созданных рез-ах на покрытие кр-ых рисков;-отч.о списании кр-ов и др.А.5)Инф-ия по % ставкам:-а-з ст-ти привл-ых рес-ов;-обзор тек.банк.% ставок;-инф-ия о % ставках основных конкурентов.6)Эк-ая инфо.:-а-з состояния кривой рын.дох-ти;-прогноз инфляции;-а-з развития рынка ц/б.