2 Страховой риск : сущность и классификация

Риск и предпосылки его возникновения

Под риском понимается ситуация, когда зная вероятность каждого возможного исхода, все же нельзя точно предсказать конечный результат. В основе страхования лежит страховой риск. Страховой риск -- это неоднозначное понятие, но чаще всего под ним понимается вероятность наступления ущерба. Риск является объективной предпосылкой

возникновения страховых отношений: если нет риска - нет и потребности в

страховании. Однако не всякий риск может лечь в основу страховых отношений. Застрахован может быть лишь тот риск, по которому можно оценить вероятность наступления страхового случая, определить размер возможного ущерба и исчислить эквивалентную страховую премию. В Законе Украины « О страховании» ( введен в действие Постановлением Верховной Рады Украины от 07.03.96 г.) суть этого явления конкретизируется следующим образом : « Страховой риск-- определенное событие, на случай которого проводится страхование и которое

имеет признаки вероятности случайности наступления.

Страховой случай—событие, предусматриваемое договором страхования или

законодательством, которое произошло и с наступлением которого возникает

обязанность страховщика осуществить выплату страховой суммы(страхового

возмещения) страхователю, застрахованному или другому третьему лицу. »

По сути любая сфера жизнедеятельности человеческого общества связана с

возможностью возникновения риска или угрозой убытков, как материальных, так и физических. Известно, сколь серьезный ущерб и народному хозяйству , и населению наносят природные катаклизмы. Достаточно вспомнить землетрясение в Армении, когда были разрушены не только промышленные предприятия, но и магазины, склады,

инфраструктура, жилые дома, пострадали люди. Между тем, на Земном шаре

происходит в среднем более 18 землетрясений ежегодно. Даже гораздо более

мелкие по масштабам стихийные бедствия - пожары, взрывы, сель, цунами,

тайфуны, пыльные бури и т. д. - могут вызвать значительные разрушения и

надолго вывести из строя то или иное звено общественного воспроизводства.

С развитием производительных сил общество встретилось с новым, весьма

существенным источником опасности: так называемыми техническими рисками. Технические риски связаны с осуществлением воспроизводственного процесса. Они растут с ростом производственных мощностей, усложнением технологии, использованием новых видов энергии и т.д. Большое влияние на величину технического риска оказывает плотность размещения промышленных объектов на той или иной территории, так как при высокой плотности авария на одном объекте может провоцировать аварию на другом и т.д. по так называемому «принципу домино».

Огромный ущерб приносят аварийные загрязнения окружающей среды, такие как выбросы или сбросы вредных веществ в атмосферу или воду ; рассредоточения твердых, жидких или газообразных веществ на почве ; образования запахов, шумов, радиации, температурных изменений, превышающих установленный для данных территории и времени уровень и др. Снижение риска и уменьшение ущерба от аварийного загрязнения является несомненно одной из острейших проблем сегодня в Украине. Примером тому может служить авария на Чернобыльской АЭС и

ее последствия. В целом, воздействие научно-технического прогресса на общество неоднозначно. С одной стороны, НТП позволяет овладевать силами природы, дает возможность более эффективно контролировать общественное производство. Появляются новые средства борьбы с риском. С другой стороны, прогресс ведет к возникновению новых рисков, к их кумулированию, а также к огромной концентрации ценностей,

что в сочетании с кумулированием рисков резко повышает опасность катастроф. Существуют отрасли народного хозяйства, наиболее подверженные риску, например сельское хозяйство, морские и воздушные перевозки, химическая промышленность, энергетика и др. Каждый предприниматель, вкладывающий средства в эти отрасли, подвергает свой капитал значительному риску. Само понятие «предпринимательство» всегда связано с большим или меньшим риском. Риск почти всегда сопутствует покупке ценных бумаг, депозитных сертификатов и иным операциям на денежном рынке. В банковском деле существует целостная система

страхования ( хеджирования ) финансовых рисков. Людям свойственно различное отношение к риску. В экономической теории принято выделять: а) нейтральных к риску; б) любителей риска; в) испытывающих антипатию к риску, или противников риска. Однако в основной своей массе люди не склонны к рисковой деятельности. Такое поведение обычно объясняют, помимо особенностей человеческой психики, чисто экономическими причинами, в частности, той или иной деятельностью, которую выбирает человек. Но не только экономическая деятельность оказывает влияние на человека, его отношение к риску. Под воздействием и других факторов: социальных, политических, экологических и прочих возникают те или иные риски.

Чистый и спекулятивный риск

Риск - это угроза убытков. Их возмещение фиксируется определенной денежной компенсацией, которую суд присуждает к выплате истцу, выигравшему процесс. Но не всякий ущерб возмещается. Страхование имеет дело главным образом с чистым риском.

Чистый риск - это риск, предполагающий только вероятность убытков. Так,

снежная лавина являет собой такой вид риска, которого никакое физическое или юридическое лицо не способно ни предска-зать, ни избежать. Другими словами, любая катастрофа, подобная землетрясению или пожару, дорого обходится людям, на которых она обрушивается, но ее отсутствие не приводит к повышению прибылей. Чистый риск содержит в себе лишь опасность ущерба, без всякой возможности выигрыша.

С другой стороны, спекулятивный риск открывает перспективу получения прибыли, что прежде всего и подталкивает людей заниматься бизнесом. Любой бизнес подразумевает, что делая деньги их можно потерять. Спекулятивный риск - риск, предполагающий вероятность как прибылей, так и убытков. Неопределенность, присущая рыночному хозяйству, делает возможным существование и развитие спекулятивного риска. Особен-

но спекуляция развита на биржах. Отличают 3 способа спекулятивной

деятельности на биржах: 1.Покупка товара, его хранение в течение

определенного срока и последующая продажа. Покупая товар, спекулянт

рассчитывает на повышение цен. Если цены не повысятся, а понизятся, спекулянт потерпит убытки. 2.Заключение срочных (фьючерсных) контрактов, когда по истечение определенного срока инвестор берет на себя обязательство купить или продать определенное количество биржевого товара по цене, определенной сегодня. Но если цена упадет, он проиграет. 3. Заключение опционного контракта.

Опцион - это контракт, в соответствии с которым инвестор покупает право

купить или продать в будущем какое-либо количество товара по цене,

определяемой на сегодняшний день. Специфика этого способа заключается в том, что свое право инвестор может реализовать или не реализовать в зависимости от своего желания ,которое определяется обстоятельствами. Если продажная цена снизится вопреки ожиданиям, инвестор не будет реализовать свое право. В этом случае он, правда, потеряет ту часть, которую заплатил в виде гонорара маклеру при заключении с ним контракта. Опционный контракт более безопасный (менее рискованный) способ спекуляции по сравнению со срочным контрактом, потому что проигрыш может быть равен лишь гонорару маклеру. И срочные контракты, и опцион используются при осуществлении хеджирования - страхования производства и торговли промышленных и торговых фирм при помощи биржи. Хеджирование помогает снизить риск от неблагоприятного изменения цены,

но не дает возможности воспользоваться благоприятным изменением цены. При операциях хеджирования риск не исчезает, но он меняет своего носителя: производитель перекладывает риск на биржевого спекулянта, так как испытывает антипатию к риску. Спекулянт принимает на себя риск, так как по сути своей является любителем риска.

Страхуемые и нестрахуемые риски

Большинство чистых рисков ( но не все из них) подлежат страхова-нию;

спекулятивные риски, вообще говоря, не страхуются.

Нестрахуемый риск - это риск, страхования которого избегает большинство

страховых компаний из-за того, что вероятность связанных с ним убытков почти непредсказуема. Можно купить страхование от стихийного бедствия, таких как наводнение или землетрясение. Но страховые компании всегда неохотно, если не сказать больше, рассматривают возможность сотрудничества в тех случаях, когда риск связан с акциями правительства или общей экономической ситуацией. Такие неопределенные факторы, как изменения законодательства и экономические колебания, выходят за рамки страхования.Иногда нестрахуемые риски становятся страхуемыми, когда набирается достаточно данных для точной оценки предстоящих убытков. Из-

начально страховые компании неохотно страховали авиапассажиров, но

десятилетие спустя этот риск стал предсказуемым. К нестрахуемым рискам относятся:

1.Рыночные риски - факторы, которые могут привести к потере собственности или дохода, такие как: сезонные или циклические изменения цен; безразличие потребителей; изменения моды; конкурент,предлагающий более высококачественный товар.

2.Политические риски - опасность возникновения таких событий, как:

смена правительства; война; ограничения свободной торговли; необоснованные или чрезмерные налоги; ограничения свободного обмена валюты.

3.Производственные риски - опасность таких факторов, как: неэкономи-

ческая работа оборудования; нехватка сырьевых ресурсов; необходи-мость решать технические проблемы; забастовки, прогулы, трудовые конфликты.

4.Личные риски - опасность таких факторов, как: безработица; бедность

вследствие развода, недостатка образования, отсутствия возможности

получить работу или потери здоровья на военной службе.

Страхуемый риск - это риск, уровень допустимых убытков для которого легко определим, и потому страховая компания готова их возместить.

К страхуемым рискам относятся:

1.Имущественные риски - опасность возникновения убытков от бедствия, которые

приводят к: прямой потере собственности; косвенной потере собственности.

2.Личные риски - опасность возникновения потерь в результате:

преждевременной смерти; нетрудоспособности; старости.

3.Риски, связанные с юридической ответственностью - опасность возникновения потерь из-за: пользования автомобилем; пребывания

в здании; рода занятий; производства товаров; профессиональных ошибок.

Страхуемый риск, который готова взять на себя страховая компания,

обычно отвечает следующим требованиям:

1.Страхуемая опасность не может быть результатом преднамеренных

действий. Это значит, что страховые компании не платят за ущерб, намеренно причиненный самой застрахованной фирмой или физичес-

ким лицом, по ее указанию или с ее ведома. Например, в страховой

полис от пожара не включаются убытки, причиненные поджогом

застрахованной фирмы. Однако такой полис предусматривает покрытие убытков, если поджог совершает служащий фирмы.

2.Убытки должны подлежать подсчету, и затраты на страхование долж-

ны быть экономически оправданны. Чтобы получить прибыль, страхо-

вым компаниям необходимо иметь сведения о частоте и серьезности убытков, причиняемых данным бедствием. Если эта информация охватывает длительный период времени и основана на большом количестве случаев, страховые компании обычно могут довольно точно предсказать, какие убытки возникнут в будущем.

3.Один вид риска должен охватывать значительное количество подобных случаев.

Чем больше случаев попадает в данную категорию, тем более вероятно, что

будущее подтвердит прогнозы страховой компании. Поэтому страховые компании

охотнее берут на себя риски, с которыми сталкиваются многие фирмы и частные лица. Например, пожар - это общая опасность, которая угрожает практически всем зданиям, поэтому обычно страхование убытков от пожара не вызывает трудностей.

4.Риск не должен одновременно затрагивать всех застрахованных.

Если страховая компания не охватывает большие географические зоны или широкие слои населения, то всего лишь одна катастрофа может прпоивести к тому, что ей придется заплатить сразу по всем своим полисам.

5.Потенциальные финансовые потери должны быть ощутимыми для

страхователя. Страховая компания не может позволить себе заниматься

канцелярской работой, связанной с удовлетворением множества мелких страховых требований (заявлений застрахованных лиц о возмещении

ущерба).Поэтому многие полисы содержат статью, предусматривающую, что страховая компания выплатит только ту часть ущерба, которая превышает сумму, названную в полисе. Это так называемый нестрахуемый остаток , который представляет собой некоторую часть от общей суммы убытка, которую согласен оплатить сам застрахованный.

Итак, рассмотренная выше классификация рисков, имеет непосредственное

значение для процесса управления риском.

Возрастание степени влияния финансовых рисков на результаты финансовой деятельности компании связано с быстрым изменением экономической ситуации и конъюнктуры финансового рынка, расширением сферы финансовых отношений предприятия, появлением новых финансовых технологий, финансовых инструментов и другими факторами. 

Финансовые риски имеют объективную природу из-за неопределенности внешней среды по компании. Внешняя среда включает в себя объективные экономические, социальные и политические условия, при которых компания осуществляет свою деятельность и к динамике изменений которых вынуждена приспосабливаться. 

Следует отметить, что в общем случае страховая компания имеет дело с двумя видами рисков - рисками, поступающих от страхователей, и рисками, обусловленными деятельностью самого страховщика. 

Риск страховщика - это неопределенность, вероятность недостаточности средств страховой организации для выполнения возложенных на нее обязанностей, в первую очередь страховых. 

Риск страхователя - это неопределенность, вероятность появления ущерба (потерь, повреждения и уничтожения), выраженного в денежном выражении. 

Получая страховые взносы, страховщик берет от страхователя на себя ответственность за рисками и для выполнения страховых обязательств, т.е. для покрытия рисков страхователей, формирует страховые резервы. 

Технические резервы - это показатель, который выражает денежную оценку обязанностей страховщика по страховым обязательствам, и одновременно - сумма средств, что является гарантией выполнения обязательств перед страхователями учитывая имеющиеся в портфеле страховщика договоры страхования.

Технические резервы позволяют страховщику видеть общий объем ответственности по договорам их страхования. Объем технических резервов должен быть достаточен для покрытия возмещения всех убытков по действующим договорам страхования, даже в случаях прекращения поступления премий по договорам. 

Стоит отметить, что размер страхового резерва будет тем ближе к размеру будущих страховых выплат, чем: 

o точнее будут соблюдены принятые предпосылки; 

o более адекватными будут методы расчета страховых тарифов и страховых резервов; 

o лучше будут оценены риски. 

Время, есть возможность того, что сформированных резервов окажется недостаточно для выполнения страховщиком взятых на себя обязательств по страховым выплатам. 

В этом случае дополнительным финансовым источником исполнения страховых обязательств становятся собственные свободные средства (ВВК) страховщика. 

Для рисков, которые сложно оценить и измерить, также формируются страховые резервы. Однако высока вероятность недостаточности средств страховщика для выполнения страховых обязательств, поэтому в этом случае он вынужден использовать ВВК. При использовании не вполне адекватных методов расчета страховых резервов и страховых тарифов, средств страховых резервов также может оказаться недостаточно. То есть для выполнения страховых обязательств страховщик использует два основных финансовых источника - страховые резервы и собственные свободные средства. 

В большинстве случаев риски страхователей становятся причиной возникновения технических рисков страховщика, связанных с текущим выполнением страховых операций

Стоит отметить, что деятельности страховой компании присущи три группы рисков: технические, инвестиционные и нетехнические. Подобная классификация была разработана Европейским комитетом по страхования. 

К техническим рискам относятся риски недостаточности средств страховой компании для выполнения обязательств по страховым выплатам, обусловленные выполнением им страховых операций. 

Инвестиционные риски - это риски недостаточности средств страховой компании для выполнения обязательств по страховым выплатам, связанных с инвестиционной деятельностью. 

В свою очередь, под нетехническими понимают риски, с которыми может столкнуться страховая компания как компания, занимающаяся любым видом деятельности.