- •Інструкційна карта навчальної практики № 3
- •Забезпечення заняття:
- •Ситуаційна задача № 10.
- •Після виконання завдання студенти повинні
- •Зведені прогнозні показники діяльності підприємств і організацій, обслуговуваних створенного навчального банку на і квартал
- •Прогнозний розрахунок касових оборотів створенного навчального банку на і квартал
- •Касова заявка _______________________________ банку на і квартал
- •Прогнозний розрахунок касових оборотів на і квартал, доведений створенному навчальному банку національним банком україни
- •Касові обороти. Грн.
- •Порядок і строки здавання виручки (надходжень)
- •Розрахунок
- •Додаток 7
- •Додаток 9
- •Додаток 10
- •Касова заявка створенного навчального банку на і квартал
- •Прогнозний розрахунок касових оборотів на і квартал, доведений створенному навчальному банку національним банком україни
Ситуаційна задача № 10.
Надати допомогу клієнту банку ПСП «Хлібороб» у складанні розрахунку встановлення ліміту залишку готівки в касі, якщо готівкова виручка (надходження до кас, крім сум що одержані з банків) за попередні три місяця становлять 88740 грн. а виплати готівкою на різні потреби (крім витрат пов’язаних з оплатою праці, пенсій стипендій дивідендів) за відповідний період 54264 грн.
Після виконання завдання студенти повинні
З Н А Т И :
Порядок ведення касових операцій у касах банків.
В М І Т И :
Складати первинні документи на оприбуткування та видачу готівки касами банків, зробити записи в книгу обліку прийнятих та виданих грошей (Касовий журнал оплачених документів по прибутку та видатку) та довідки прибуткової, видаткової і операційної кас.
Розраховувати та складати прогнозні розрахунки касових оборотів та розрахунки лімітів залишку каси підприємств.
Зведені прогнозні показники діяльності підприємств і організацій, обслуговуваних створенного навчального банку на і квартал
№ п/п |
Показники |
Сума |
|
|
Роздрібний товарооборот |
16799200 |
|
|
Товарооборот не торговельних підприємств, для яких торгівля не є основним видом діяльності |
6855000 |
|
|
Продаж товарів за безготівковим розрахунком |
6817910 |
|
|
Виручка, що використана торговельними підприємствами: на закупівлю сільськогосподарської продукції на інші витрати |
53400 802 890 |
|
|
Перехідна виручка: з минулого періоду на наступний період |
129620 120203 |
|
|
Надходження виручки від торговельних підприємств інших районів |
4507000 |
|
|
Сума виручки торговельних підприємств, що здається в інші установи банків |
2554317 |
|
|
Надходження виручки від усіх видів транспорту |
5000 |
|
|
Надходження квартирної плати і комунальних платежів |
150000 |
|
|
Надходження виручки видовищних підприємств |
6000 |
|
|
Виручка підприємств побутового обслуговування |
456200 |
|
|
Фонд оплати праці — усього У тому числі: а) безготівкові утримання із заробітної плати: прибуткового податку з робітників і службовців до пенсійного фонду платежів за добровільними видами страхування профспілкових внесків інші утримання б) перерахування заробітної плати на вклади в банках |
29045649
5709103 481070 58246 122781 412612 7529739 |
|
|
Інші види оплати праці |
754502 |
|
|
Видачі за пенсійним фондом: трудові та соціальні пенсії допомоги з догляду за дитиною |
300 000 50 000 |
|
|
Видачі за фондом соціального страхування |
3200 |
|
|
Страхове відшкодування, що сплачується населенню |
58600 |
|
|
Витрати підприємств на закупівлю сільськогосподарської продукції |
358380 |
|
|
Видачі на стипендії |
51050 |
|
|
Видачі на витрати за відрядженнями |
1888552 |
|
|
Видачі позик готівкою |
624520 |
|
|
Виплати на поточні потреби |
145303 |
|
|
Надходження податків і зборів |
147000 |
|
|
Інші надходження готівкою |
5897700 |
|
|
Видачі готівки на інші цілі |
791195 |
|
|
Видачі з рахунків за вкладами громадян |
5600000 |