2. Формы и виды кредита.

Классификация кредита предполагает выделение его форм и видов.  Формы кредита связаны с его структурой, которая предполагает наличие субъектов кредитных отношений и ссуженную стоимость.  Исходя из этого выделяют следующие формы кредита:

- в зависимости от характера кредитора и заемщика( банковская, коммерческая, государственная, международная, потребительская) 

- в зависимости ссуженной стоимости ( товарная, денежная, смешенная) 

- в зависимости от целевых потребностей заемщика( производительная, потребительская) 

- банковская форма кредита предполагает предоставление заемных средств через банковские институты. Моследние в свою очередь обладая ресурсной базы удовлетворяют потребности хоз субъектов в доп финансированием. Мобилизуя денежные ресурсы у одних субъектов экономики банки перераспределяют их предоставляя ссуды другим экономическим субъектам. 

- в основе комерческойформы кредита лежит отсрочка оплаты товара предприятия/ покупателем которая оформляетс путем предоставления последним векселя предприятию/продавцу. 

Гос. форма кредита характеризует долговые отношения между государством и хоз субъектами впроцессекоторых государство может выступать как кредитор, заемщик или гарант. 

Посредством международной формы кредита осуществляется движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Под ним понимается предоставление ссуд государствами, банками, иными юр лицами одних государств правительствам, банкам и юр лицам других стран на условиях срочности, платности и возвратности. 

Потребительская форма кредита возникает при предоставлении частным лицам отсрочки платежа когда последние приобретают товары как правило длительного пользования. 

Первоначально кредит выступал в товарной или натуральной форме. Объектами ссуженной стоимости являлись отдельные товары: скот, зерно, меха и тд. Денежная форма кредита преобладает в современной экономике. Выступая в роли универсального средства обмена, деньги существенно раздвигают границы товарного кредитования. 

Смешенная форма возникает в том случае, когда кредит выдается одновременно и товаром и деньгами. Подобная практика достаточно часто используется в рамках международного кредитования и наиболее типична в развивающихся странах. Производительная форма кредита предполагает использование использование полученной заемщиком ссуды на производительные цели когда ресурсы направляются на развитие производства, преобритения оборудования, закупку новых технологий И так далее. 

Потребительская форма кредита связаны с приобретением за счет взятых в  ссуду денег уже произведенных ценностей как правило с целью их конечного потребления. 

Виды кредита:

- по срочности кредитования: краткосрочный, средне срочный, долгосрочный. 

- в зависимости от отраслевой направленности: промышленный, сельскохозяйственный, торговый и тд. 

- по обеспеченности: ссуды имеющие прямое обеспечение( выручка от реализации продукции, доход физ лица), косвенное( задаток, банковская гарантия, поручительство и тд), не имеющие обеспечения( известные как бланковые, такие суды могут выдаваться первоклассным заемщикам, которые характеризуются наличием достаточного к ним доверия со стороны банка. 

3. Фунции:

- перераспределительная: территориальное и отраслевое. 

- функция замещение действительных денег кредитными орудиями обращения. 

- функция экономии издержек обращения. 

- ускорение концентрации капитала

- стимулирующая

- ускорение научно техн. прогресса.  

Комерчиские банки. 

1. Функции коммерческого банка

2. Правовые аспекты функционирования коммерческого банка

3. порядок регистрации кредитных организаций. 

Банкам принадлежит важная роль в экономике о чем свидетельствуют выполняемые ими операции, в числе которых:

- привлечение денежных средств физ и юр лиц во вклады. 

- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет

- открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц. 

- осуществление расчетов по поручению физ или юр лиц. 

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физ и юр лиц

- купля продажа валюты

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

- выдача банковских гарантий

- осуществление переводов денег

Под федеральным законом о банках и банковской деятельности банк характеризуется как кредитная организация которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности след операции: привлечение во вклады денег физ и юр лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц. 

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

- аккумуляция и мобилизация денежного капитала. 

- посредничество в кредите. Прямые отношения не возможны из-за несовпадении суммы и срока капитала предлагаемого в ссуду и потребностью заемщика в них. Коммерческие банки выполняя роль посредников в кредите устраняют эти затруднения

- создание кредитных денег, данная функция является особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, переводов. 

- осуществление расчетов в народном хозяйстве: всё большая часть расчетов между юр лицами осуществляется в безналичной форме и коммерческие банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов. 

- организация выпуска и размещения ценных бумаг. 

- оказание банками консультативных услуг

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется федеральным законом о банках и банковской деятельности принят 2 декабря 1990г , федеральным законом о центральном банке РФ. 

Банковская система как элемент рыночной экономики может быть только двух уровневый. 

1- центральный банк

2- комерчиские банки и кредитные учреждения. 

2. Правовые аспекты функционирования коммерческого банка. 

 Ни одно юр лицо в России за исключением юр лица получившего от банка России лицензию на осуществление банковских операций не может использовать в своем фирменном наименовании слова - банк, кредитная организация. 

Кредитная организация обязана публиковать по формам и в сроки которые устанавливаются банком России след информацию о своей деятельности: 

- ежеквартально: бух баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и активов. 

- ежегодно: бух баланс, отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы об их достоверности. 

Кредитная организация обязана по требованию физ или юр лица предоставить ему копию лицензии на осуществление банковских операций, копию иных разрешений, а так же ежемесячные бух балансы за текущий год. 

Минимальный размер уставного капитала регистрируемого банка установлен в сумме 180.000.000 рублей. Мин размер уставного капитала вновь регистрируемых не банковской кредитной организации установлен  в сумме 90.000.000

 Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течении первых трех лет со дня его регистрации. Органами управления кредитной организации на ряду с общим собранием ее учредителей являются совет директоров единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган