Податкове право

ПЕРЕЛІК ТЕМ ДЛЯ НАПИСАННЯ КОНТРОЛЬНИХ РОБІТ

1. Співвідношення понять «податкове право» і «податкове законодавство».

2. Співвідношення понять «податкова система» та «система оподаткування».

3. Правові засади спрощеної системи оподаткування: принципи побудови та проблеми функціонування.

4. Проблеми усунення подвійного оподаткування.

5. Особливості методу податкового права.

6. Джерела національного та європейського податкового права.

7. Податкова правосуб‘єктність.

8. Інститут представництва в податковому праві.

9. Особливості правового статусу податкового агента.

10. Права податкових органів.

11. Податкова застава – поняття та особливості правового регулювання.

12. Строки давності та їх застосування в податковому праві.

13. Податкова відповідальність.

14. Штрафні санкції та пеня за порушення податкового законодавства. Проблеми застосування.

15. Правові засади податкового законодавства України.

16. Поняття податку та збору.

17. Види податків і зборів.

18. Місцеві податки та збори.

19. Облік платників податків.

20. Правове регулювання податку на прибуток підприємств.

21. Правове регулювання податку на додану вартість.

22. Правове регулювання екологічного податку.

23. Спеціальні податкові режими.

24. Адміністрування податків і зборів.

25. Податкова звітність.

26. Погашення податкового боргу платників податків.

27. Збір за першу реєстрацію транспортного засобу.

28. Правове регулювання акцизного податку.

29. Правове регулювання фіксованого сільгоспподатку.

30. Плата за землю.

31. Збір за спеціальне використання води.

32. Збір за спеціальне використання лісових ресурсів.

33. Збір на загальнообов‘язкове пенсійне страхування.

34. Збори на загальнообов‘язкове соціальне страхування.

35. Забезпечення сплати акцизного податку при ввезенні в Україну та транзиту через Україну суб‘єктами господарювання підакцизної продукції.

36. Особливості сплати податку на прибуток при здійсненні операцій з цінними паперами.

37. Особливості сплати податку на прибуток неприбутковими організаціями.

38. Правові проблеми справляння земельного податку.

39. Особливості застосування «звичайної ціни» при справлянні податків.

Список рекомендованої літератури

1. Біленчук П. Д. та ін. Місцеві податки і збори: Правове регулювання: Навч. посіб. — К.: Атіка, 1999. — 120 с.

2. Бондаренко Г. І. Оподаткування фізичних осіб: Навч. посіб. — Ірпінь: Академія ДПС України, 2001. — 248 с.

3. Буряковський В. В. та ін. Податки: Навч. посіб. — Д.: Пороги, 1998. — 611 с.

4. Веклич О. О. Екологічне оподаткування в Україні: реалії та напрями вдосконалення з урахуванням світового досвіду: Наук. видання. — К.: НАН України, Інститут економіки, 2001. — 47 с.

5. Все про податки: Довідник / М. Я. Азаров, В. Д. Кольга, В. А. Онищенко. — К.: Експерт-Про, 2000. — 492 с.

6. Гега П. Т., Доля Л. М. Основи податкового права: Навч. посіб. — К.: Товариство «Знання», КОО, 1998.—273 с. .

7. Гуреев В. И. Налоговое право. — М.: Экономика, 1995. — 253 с.

8. Данілов О. Д. та ін. Оподаткування місцевими, ресурсними, рентними податками та зборами. Неподаткові платежі: Навч. посіб. — Ірпінь: Академія ДПС України, 2002. — 292 с.

9. Данілов О. Д., Левченко Є. В. Акцизний збір: Навч. посіб. — Ірпінь: Академія ДПС України, 2001. — 370 с.

10. Данілов О. Д., Фліссак Н. П. Податкова система та шляхи її рефор­мування: Навч. посіб. — К.: Парламент. вид-во, 2001. — 216 с.

11. Дорнберг Р. Міжнародне оподаткування: Пер. 2-го англ. вид. — К.: Абрис, 1997. — 304 с.

12. Іванський А.Й. Фінансово-права відповідальність: теоретичний аналіз: монографія/ А.Й. Іванський. – О.: Юрид. Літ., 2008. – 504 с.

13. Кучерявенко Н. П. Налоговое право: Учебник. — Х.: Легас, 2001. — 584 с.

14. Налоги и налоговое право: Учеб. пособие / Под ред. А. В. Брызгалина. — М.: Аналитика-Пресс, 1997. — 600 с.

15. Налоги, налогообложение и налоговое законодательство / Под ред. Е. Н. Евстигнеева — СПб.: Питер, 2000. — 320 с.

16. Наукові праці науково-дослідницького фінансового інституту. – 2000р. Вип. 10-11. – С.49, 214.

17. Нова бухгалтерія. Як правильно платити податок на прибуток. – Бібліотека "Дебета - Кредита”. 2005.- 320 с.

18. Ногина О. А. Налоговый контроль: вопросы теории. — СПб.: Питер, 2002. — 160 с.

19. Опарін В.М. Фінанси (Загальна теорія): Навч. Посібник - 2-е вид., доп. перероб. - К.: КНЕУ, 2001.-с. 142.

20. Основы налогового права: Учеб.-метод. пособие / Под ред.

21. ПанасюкВ. М., Ковальчук Є. К., Бобрівець С. В. Податковий облік: Навч. посіб. — Тернопіль: Карт-бланш, 2002. — 260

22. Петрова Г. В. Налоговое право: Учеб. для вузов. — М.: Изд. груп­па ИНФРА НОРМА, 1997. — 271 с.

23. Податкова система Великобританії. Цитована праця. – С. 43-47

24. Податкова система Греції. Цитована праця. – С. 55-56

25. Податкова система України: Підручник/ В.М. Федосов, В.М. Опарін, Г.О. П'ятаченко та ін./ За ред. В.М. Федосова. - К.: Либідь, 1994. - с.22-24, 427.

26. Податкове законодавство// За редакцією Гай-Нижника В.С. //Вісник податкової служби України. – 2001р. Листопад-грудень. С.60-65

27. Податкове право України. Кредитно-модульний курс: навч. посібник/ за ред.. Л.К. Воронової, М.П. Кучерявенко. – К.: Правова єдність, 2009 р. 486 с.

28. Податкове право: навч. посібник/Н.Ю. Пришва. – К., Хрінком Інтер, 2010. – 368 с.

29. Податковий кодекс України від 2 грудня 2010 р. / Відомості Верховної Ради України. - 2011 р. - № 13. - Ст. 556.

30. Податкові системи. Цитована праця. – С. 307-308

31. С. Г. Пепеляева. — М.: Инвест-фонд, 1985. — 496 с.

32. Савченко Л.А. Правові основи фінансового контролю: навч. посібник. /Л.А. Савченко. К.: Хрінком Інтер, 2008. – 504 с.

33. Салєнков А.В. Деякі особливості реалізації механізму бюджетного відшкодування по податку на додану вартість при перетинанні митного кордону України/ А.В. Салєнков//Вчені записки Таврійського національного університету. – 2008. – Т. 21. - № 1. – с. 310-315.

34. Страны ОЭСР. 2000: Стат. справочник ОЭСР: Пер. с англ. — М.: Весь Мир, 2001. — 96 с.

35. Сук Л. К. Бухгалтерський облік: Навч. посіб. — К.: Інститут після-дипломної освіти Київського університету ім. Тараса Шевченка. — 2001. — 339с.

36. Суторміна В. М., Федосов В. М., Андрущенко В. Л. Держава — податки — бізнес (зі світового досвіду фіскального регулювання ринкової економіки). — К.: Либідь, 1992.

37. Теорія і практика обліку платників податків в органах ДПС України: Навч. посіб. / Р. Е. Островерха та ін. — Ірпінь: Академія ДПС України, 2002. — 292 с.

38. Ткаченко Н.М. «Податкові системи країн світу та України», - К:Алерта 2004р.

39. Толстопятенко Г. П. Европейское налоговое право: Сравнительно-правовое исследование. — М.: НОРМА, 2001. — 336.

40. Толстопятенко Т. П., Федотова И. Т. Налоговое право США. — М.: Изд. центр «Анкил», 1996.

41. Федосов В. М., Опарін В. М., П’ятаченко Г. О. Податкова система України. — К.: Либідь, 1994.

42. Фінансове право: Навч. посіб. для студ. юрид. вузів та ф-тів / За ред. Л. К. Воронової і Д. А. Бекерської. — К.: Вентурі, 1995. — 272 с.

43. Фінансове право: Підручник / Кер. авт. кол. і відп. ред. Л. К. Воронова. — Вид. 2-ге, виправл. та допов. — X.: Фірма «Консум», 1999. — 496 с.

44. Химичева Н. И. Налоговое право: Учебник. — М.: БЕК, 1997. — 336 с.

45. Чугаєв А.О., Ніколаєв В.П, Білоус В.Т., «Аналіз податкових надходжень і проблеми методології». – Ірпінь. – 2003. – 224с

46. Ярошенко Ф.О., Павленко В.Л., «Історія податків та оподаткування в Україні: Навчальний посібник» - Ірпінь: Академія ДПС України, 2002р – 240с.