Типова кореспонденція рахунків по обліку грошових коштів на рахунках у банку

1

Надійшли грошові кошти в погашення довгострокової дебіторської заборгованості

31

18

2

Передано готівку з каси на рахунок в банку

31

30

3

Надійшли грошові кошти в погашення заборгованості, забезпеченої короткостроковим векселем

31

34

4

Надійшла оплата від покупців за реалізовану продукцію, товари, роботи, послуги

31

36

5

Отримано грошові кошти від засновників як внесок у статутний капітал

31

46

6

Отримано цільове фінансування

31

48

7

Зараховано короткострокову, довгострокову позику

31

50, 60

8

Повернуто постачальником зайво перераховані кошти

31

63

9

Повернуто кошти на рахунок з бюджету, з фондів соціального страхування

31

64, 65

10

Надійшли доходи майбутніх періодів

31

69

11

Передано грошові кошти в касу підприємства

30

31

12

Повернуто покупцям зайво перераховані ними грошові кошти

36

31

13

Здійснено передоплату постачальникам в рахунок майбутньої поставки товарів

371

31

14

Проведено передплату періодичних видань

39

31

15

Повернуто раніше отримані позики

50, 60

31

16

Погашено заборгованість за раніше виданим векселем

51, 62

31

17

Оплачено рахунок постачальника

63

31

18

Перераховано податки до бюджету, внески до фондів соціального страхування

64, 65

31

19

Перераховано дивіденди учасникам

671

31

20

сплачено відсотки за користування позиками

684

31