4. Банки. Банковская система и её развитие в России.

 

Современную кредитную систему можно рассматривать с двух позиций. С одной стороны, кредитная система – это совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных формах и методах кредитования; с другой стороны, – это совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.), аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду предприятиям, населению, правительству.

         Каждый элемент кредитной системы имеет свою организацию, механизм и порядок функциони­рования, но все они тесно взаимосвязаны и оказывают большое вли­яние на развитие национальной экономики. Рассмотрим институциональную структуру кредитной системы (рис. 13.3).

 

 

КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

Банковская система

Небанковская система

Эмиссионные банки

Неэмиссионные банки

Центральный банк

Коммерческие банки

Специализированные банки

Универсальные банки

Почтово-сберегательные учреждения

Специализированные кредитно-финансовые институты

Ломбарды Лизинговые компании Факторинговые компании Негосударственные пенсионные фонды Страховые компании Инвестиционные компании Кредитные товарищества Расчетные центры

Ипотечные Инвестиционные Инновационные Учетные Депозитные Сберегательные

 

Рис. 13.3 – Структура кредитной системы

 

Кредитная система включает две подсистемы: банковскую и небанковскую.

Банковская сфера представлена эмиссионными банками (Центральный (Национальный) бан­к) и неэмиссионными банками, к которым относятся универсальные и специализированные коммерческие  банки (ипотечные, инновационные, инвестиционные, сберегательные и т.п.). В банковской системе основное положение занимает Цент­ральный банк, который исторически выделился из массы коммер­ческих банков еще в XIX вв. Именно Центральному бан­ку предоставлено исключительное право эмиссии банк­нот в государстве.Неэмиссионные (коммерческие) банки аккумулируют свободные денежные средства и предоставляют кредиты хозяйствующим субъектам. Универсальные коммерческие банки выполняют до 100 видов операций. Деятельность специа­лизированных банковсосредоточена на вы­полнении отдельных операций (например, инвестиционные банки про­водят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг; ипотечные банки выдают кредиты под залог недвижимости и т.д.)

         Небанковская сфера включает специализированные кредитно-финансовые институты (кредитные товарищества, расчетные центры, страховые общества, лизинговые и факторинговые фирмы, ломбарды и т.п.) и почтово-сберегательные учреждения (взаимосберегательные кассы, довери­тельно-сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные кооперативы и др.). Все эти учреждения специализиру­ются на том, что привлекают мелкие сбережения и доходы, кото­рые без помощи кредитной системы не могут функционировать в качестве капитал. Спе­циализированные кредитно-финансовые институты длительное время играли в кредитной системе второстепенную роль, уступая коммерческим банкам. Однако после II Мировой войны их роль в условиях рыночной экономики существенно возросла, из-за усиления значения операций, на которых специализировались эти институты.

Основным звеном кредитной системы является банковская система. Остановимся подробнее на характеристике банковской системы России.

Становление современной банковской системы РФ связано с реформами начала 90-х годов, с началом рыночных преобразований. Переход к рыночной экономике требовал адекватной денежно-кредитной системы. Поэтому в 90-е гг. возникла острая необходимость в кредитной реформе, направленной на создание свободного рынка капиталов.

Современная банковская система России функционирует в соответствии федеральными за­конами «О банках и банковской деятельности» и Законом «О Центральном банке РФ», а также Гражданским ко­дексом РФ и другими нормативными актами.

Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (ст.1) установлено, что банк –это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Функции банка:

• превращение временно свободных денежных средств в капитал;

• посредничество в кредите;

• посредничество в платежах.

Таким образом, банк – это особый экономический институт, аккумулирующий денежные средства (вклады), предоставляющий кредиты и проводящий денежные расчеты.

Российская банковская система — двухуровневая. На первом уровне находится Центральный банк РФ, который работает в основном с кредитными организациями, на втором — российские коммер­ческие банки, а также филиалы и представительства иностран­ных банков.

Центральный банк РФ (Банк России) является юридическим лицом. Местонахождение центральных органов Банка России – г. Москва.[3] Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. ЦБ РФ имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а он - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Целями деятельности Банка России являются (Ст. 3 ФЗ «О ЦБ РФ»):

1. защита и обеспечение устойчивости рубля;

2. развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

Банк России образует единую централизован­ную систему с вертикальной структурой. В систему Банка входят Центральный аппарат, территориальные учреждения, отделения на местах. Территориальные учреждения не имеют статуса юридического лица, не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер. Территориальные учреждения ЦБ - это обособленные подраз­деление ЦБ, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций и входящее в единую цен­трализованную систему ЦБ.

Операции ЦБ РФ делятся на две группы: пассивные и активные. К пассивным относятся операции, с по­мощью которых образуются ресурсы ЦБ, к активным - опера­ции по размещению ресурсов. Основные источники ресурсов ЦБ - эмиссия банкнот и средства коммерческих банков на корреспондентских счетах, на счете обязательных резервов, депозиты коммерческих банков и средства бюджета. Основная масса средств ЦБ вложена в ценные бумаги и в различные валютные ценности, размещенные у нерезидентов.

Функции ЦБ РФ можно объединить в следующие группы:

1) по организации и регулированию денежного обращения;

2) по обслуживанию счетов Правительства;

3) по банковскому обслуживанию коммерческих банков;

4) по надзору и контролю за деятельностью коммерческих банков;

5) по валютному регулированию и валютному контролю.

         Коммерческие банки (КБ) являются основным звеном кредитной системы. Они совершают практически все виды банковских операций.

         По типу собственности различают: государственные / частные / кооперативные / смешанные коммерческие банки. Государство может участвовать в формировании капитала КБ (например, в капитале Сбербанка РФ доля государства составляет 57 %, или же государственные коммерческие банки могут возникнуть за счет выкупа их государством. КБ могут являться полноправными уполномоченными государства по финансированию государственных программ развития экономики. Также акционерами КБ могут быть гос. предприятия. Но наиболее типично формой собственности КБ является частная (акционерная).

Современный универсальный КБ выполняет более 100 операций, которые связаны между собой. Операции КБ подразделяются на активные и пассивные.

Пассивные операции коммерческих банков – это операции, связанные с формированием ресурсов банка. Ресурсы формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. Собственные средства - акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль.Привлеченные средства – это преимущественно депозиты (вклады),  которые подразделяются на срочные (вклады на определенный срок) и до востребования, которые могут быть востребованы в любое время. Эмитированные средства банков -  это средства клиентов, вложенные в ценные бумаги банка (в облигации и векселя).

Активные операции коммерческих банков – это операции, связанные с размещением банковских ресурсов, т.е. прежде всего это операции по предоставлению кредитов.

         Среди прочих операций банков можно отметить следующие: фондовые операции, которые состоят в оперировании с ценными бумагами (покупка, первичное размещение, ссуды под ценные бумаги); банковские услуги – инкассовые операции,[4] за которые взимается комиссионный сбор; аккредитив – выполнение поручений о выплате определенных сумм; переводные операции, доверительные операции (трастовые) для частных лиц; лизинг – приобретение машин и оборудования и сдача их в аренду, факторинг– операции по покупке на договорной основе требований о товарных поставках.

Нужно помнить, что банк – это коммерческое предприятие, целью которого являетсямаксимизация прибыли, используемой для расширения собственного капитала и получения дохода его владельцами. Эта прибыль складывается из разницы между уровнем процента, который взимает банк, предоставляя кредит и выполняя другие операции, и процентом, который он выплачивает своим вкладчикам. Отношение суммы годового дохода на ссудный капитал к сумме кредита, называется нормой (ставкой) процента (данная формула уже знакома нам из 1й лекции по данной теме):

 

Ставка (норма) процента =    

 

Норма процента постоянно колеблется. В каждый данный момент она определяется соотношением спроса и предложения на деньги. В условиях кризисных ситуаций она достигает очень высоких значений, а в условиях стабильной ситуации – снижается. Процент по кредитам дифференцируется в зависимости от видов, размера и сроков кредита, величины капитала заемщика и его связей с банком. Высокая прибыль, большие собственные резервы и низкий объем сомнительной задолженности свидетельствуют о стабильности банка.

         Проблемы банковской системы РФ:

1. Банковский сектор в России остается относительно небольшим и пока не играет существенной роли в экономическом развитии.

2. Высоки вмененные издержки ведения банковского бизнеса.

3. Уровень защиты прав кредиторов не соответствует международным нормам.

4. Не совершенная правовая база развития конкуренции на рынке банковских услуг, процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций

5. и другие.

Основными задачами развития банковской системы сейчас являются:

-       усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

-       повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

-       повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

-       предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

-       развитие конкурентной среды деятельности кредитных организаций;

-       укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

         Основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу является повышение устойчивости банковской системы и эффективности функционирования банковского сектора. Реформирование банковского сектора должно способствовать реализации программы социально-экономического развития РФ на среднесрочную перспективу, прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики.

         Важнейшей задачей банковской системы на современном этапе ее развития является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма, что подразумевает бесперебойное осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов.

Банки и другие кредитные учреждения активно влияют на состояние и развитие экономики. Это влияние происходит в рамках денежно-кредитной  политики государства, на чем подробнее остановимся в следующем вопросе.