29. Активные операции коммерческого банка: понятие и виды

Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. Кредитные операции классифицируются по: признаку срочности - на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет); характеру обеспечения - на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и без обеспечения (бланковые)).

В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производится сразу при выдаче ссуды, по частям на протяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие средне- и долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, посредникам фондовой биржи, банкам.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.

Факторинг – перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.

Лизинг - форма долгосрочного договора аренды.

Активные операции – это использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода. К активным операциям банка относятся:

краткосрочное и долгосрочное кредитование производственно, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды другим банкам.

Виды активных операций банка: 1. По экономическому содержанию: ссудные – это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности; расчетные – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты перед контрагентами; кассовые – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств; инвестиционные – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой деятельности, а также размещение в виде срочных вкладов в другие кредитных организациях, инициатива исходит от банка, а не от клиента; фондовые – это операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных), операции с векселями, с ценными бумагами, котирующимися на фондовой бирже; гарантийные – это операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий, принося банкам доход в виде комиссионных. 2. По степени рискованности: рисковые; риск-нейтральные; 3. От характера размещения средств: первичные, связанные с размещение средств на корреспондентских счетах, в кассе; вторичные, связанные с отчислением средств в резервный и страховой фонды; инвестиционные, связанные с вложением средств банка в собственный портфель ценных бумаг.

От уровня доходности: операции, приносящие доход; операции, не приносящие доход (операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд ЦБ РФ, выдаче беспроцентных ссуд).