12. Кредит как форма движения ссудного капитала. Сущность, функции, виды, формы и принципы кредитования, их применение в кредитовании кб.

Кредит-сделка ссудного характера между экономическими партнерами по предоставлению денег в долг на условиях: платности, срочности, возвратности.

Источником ссудного капитала являются денежные капиталы, временно освободившиеся в результате промышленных, производственных, и торговых сделок, а так же за счет сбережений населения.

Кредит выдается на основе следующих принципов:

-платность означает, что пользование ресурсами осуществляется по определенной цене. Соблюдение этого принципа приносит банку основные доходы.

-возвратность это и есть экономическая сущность кредита.

-срочность означает возврат ссуженного капитала в строго определенные сроки.

-обеспеченность не является обязательным, однако широко используется банками, поскольку является гарантией получения средств при недобросовестном исполнении договора.

-целевой характер в настоящее время соблюдается банкам редко и сущность заключается в том, что банку не безразлично какие объекты он кредитует.

Функции кредита:

-Перераспределительная- перераспределение временно свободных ден. ср-тв из одной отрасли в другую.

-Воспроизводственная- заемщик использует кредит для расширения предпринимательской деятельности.

-Стимулирующая –использование заемных ср-тв таким образом, чтобы из полученных доходов выплатить ссуду с процентамии получить прибыль.

-Контрольная- контроль КБ за финансовым состоянием заемщика на протяжении всего срока договора.

Формы кредита

1. Коммерческий предоставляется одной коммерческой фирмой другой в виде отсрочки платежа и тогда сделка часто оформляется векселем или в виде предоплаты.

2. Межхозяйственный предоставляет одна фирма другой, но в денежной форме.

3. Банковский- одна из сторон банк.

Бывают:

-централизованный кредит- ЦБ РФ предоставляет КБ под залог ц/б входящих в ломбардный список.

а) ломбардный кредит (срок несколько дней)

б)однодневный кредит (на один день)-овернайт-ставка равна ставке рефеансирования- ставка КБ.

в)внутридневной-овердрафт-ставка ноль %

г)межбанковский кредит -и кредитор и заемщик КБ. Кредит на срок 1,2,3 дня. Используется для поддержания ликвидности.

д)потребительский кредит-кредитор банк, заемщик- физ.лицо. Сроки-кратко- и среднесрочные, обеспечение-поручительство двух трех лиц.

е)ипотечный- разновидность потребительского кредита, главное отличие- долгосрочный, в качестве обеспечения недвижимость.

4.Государственный кредит- заемщиком является государство. Гос-во осуществляет заем средств с помощью выпуска и продажи государственных облигаций (ГКО, ОФЗ и т.д)

5.Межбанковский кредит

6.Частный кредит

Коммерческие Банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов.

Банковский кредит различают в зависимости от срочности кредитования:

-краткосрочные ссуды

-среднесрочные ссуды

-долгосрочные ссуды

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства. В России к среднесрочным относятся ссуды со сроком погашения от 6 до 12 месяцев, а к долгосрочным-срок оплаты больше года. Помимо кратко-, средне-, и долгосрочных ссуд, существует вид кредита особой срочности- онкольный кредит, который погашается по первому требованию. Он выдается банком брокерам, дилерам и клиентам для сверхкраткосрочных нужд и используется при биржевых спекуляциях.

По размерам различают кредиты:

-крупные

-средние

-мелкие

По обеспечению

-необеспеченные

-обеспеченные

По способу выдачи:

-компенсационные ссуды

-платежные ссуды

Функции:Перераспределительная-перераспределение временно свободных денежных средств из одной отрасли в другую;Воспроизводственная-означает, что заёмщик использует кредит для расширения предпринимательской деятельности;Стимулирующая-означает использование заёмных средств таким образом, чтобы из полученных доходов выплатить ссуду с процентами и получить прибыль;Контрольная-означает контроль коммерческого банка за финансовым состоянием заёмщика на протяжении всего срока договора.

Принципы кредитования: 1. Платность-означает, что пользование ресурсами осуществляется по определённой цене и соблюдение этого принципа приносит банку основные доходы; 2. Возвратность-это есть экономическая сущность кредита; 3. Срочность-возврат ссуженного капитала в строго определённые сроки; 4. Обеспеченность – не является обязательным, однако широко используется в настоящее время банками, поскольку явл гарантией получения ср-в при недобросовестном исполнении договора (залог, гарантии, поручительства, страховой полис); 5. Целевой характер-в настоящее время соблюдается банками редко и сущность его заключается в том, что банку не безразлично какие объекты он кредитует