4.2. Исходные данные для расчета

Стоимость предлагаемого к внедрению оборудования:

• коптильные установки ( 4 единицы) – 360 тыс.грн.

• горизонтальные автоклавы (2 единицы) – 16 тыс.грн.

• вакуум-закаточная машина – 65 тыс.грн.

Нормативы на работы, связанные с доведением оборудования до пригодного к эксплуатации состояния (в % к стоимости оборудования):

• монтаж внедряемого оборудования – 8%;

• демонтаж выводимого из эксплуатации оборудования – 3,6%;

• прочие расходы – 0,4%.

Режим работы линии:

• годовой фонд работы – 225 суток;

• количество смен – 3.

Количество рабочих – повременщиков, работающих на линии в одну смену – 4

Среднемесячная заработная плата рабочего – повременщика – 876 грн.

Норматив дополнительной зарплаты (% к основной) – 8,3

Количество дополнительных штатных единиц в смену (рабочие – повременщики) – 3 чел.

Сдельная расценка (грн. / 1тыс.ф.б.) – 68,3

Норматив отчислений в фонды социального страхования (в % к фонду оплаты труда) – 38,4

Технологическая норма расхода электроэнергии до внедрения (квт. час / 1тыс.ф.б.) – 60.

Прирост мощности оборудования в результате модернизации линии – 28 квт.

Тариф на электроэнергию (грн. / квт.-час.) – 0,275

Вода на технологические цели ( куб.м / 1тыс.ф.б.) – 0,59

Тариф на воду (грн. / куб.м) – 15,75

Цена на дрова для копчения (грн. / куб.м) - 154,2

Цена на печное топливо (грн. / л) – 1,58

Технологическая норма на газ (кг/ 1тыс.ф.б.) – 39,74

Цена 1 кг газа (грн. / кг) – 0,47

Годовая сумма амортизационных отчислений до модернизации – 574 тыс.грн.

Годовая норма амортизационных отчислений - 24%

Норматив распределения транспортных расходов (в % к стоимости сырья) – 0,8

Норматив распределения общепроизводственных расходов (в % к сумме основных расходов на выпуск продукции за вычетом материальных) – 1,5

Норматив распределения административных расходов (в % к сумме производственной себестоимости продукции за вычетом материальных расходов) – 2,4

Норматив распределения прочих операционных расходов (в % к сумме производственной себестоимости продукции) – 0,3

Норматив распределения расходов на сбыт (в % к производственной себестоимости) – 0,16

Ставка налога на прибыль – 25%

Технологические нормы на сырье и материалы

Таблица 4.1

Виды сырья и материалов	Единица измерения	Технологическая норма, грн. / тыс.ф.б.	Цена, грн.
Килька балтийская	кг	285,9	2,2
Масло рафинированное	кг	33,7	7,3
Соль мелкая	кг	2,2	0,44

Показатели, изменяющиеся в результате модернизации линии

Таблица 4.2

Показатели	Единица измерения	Значение показателей
		Базовый вариант	Внедряемый вариант
Годовой выпуск консервов	тыс.ф.б.	9600	11520
Цена 1 ф.б.	грн.	1,92	2,44
Цена жестяной банки с крышкой	грн.	0,39	0,69
Тарные материалы (на 1 ф.б.)	грн.	0,05	0,06
Дрова для копчения	куб.м / 1тыс.ф.б.	0,048	0,042
Печное топливо	л / 1тыс.ф.б.	28	26,2
Цена 1 т.ф.б. консервов	грн.	1,83	2,14