III. План производства
Данный раздел - один из самых важных разделов в планировании строительного процесса. Составление плана производства необходимо для того, чтобы оценить реальность планируемого строительного процесса с учётом размера инвестиций, а также квалификации руководства фирмы и обоснованность ее планов.
Производственный план на строительство аквапарка рассчитан на два года. Программа рассчитывается на основании имеющихся мощностей предприятия, в данном случае подрядчиков и необходимого арендуемого строительного оборудования. Производственный план учитывает перечень по закупке необходимого сырья и оборудования и виды работ производимых в строительном процессе. В разделе приводится организационная схема компании, так как необходима координация планируемых действий и контроль. Также следует осветить вопросы оплаты труда руководящего и производственного персонала.
Таким образом, разработка этого раздела состоит из следующих этапов:
I Этап. Состав и стоимость работ:
Виды работ, производимые при строительстве аквапарка;
Наличие подрядчиков;
Затраты на строительные работы.
II Этап. Субподряды:
1 .Наличие подрядчиков;
2. Распределение строительных работ.
III Этап. Строительное оборудование:
Обеспеченность подрядчиков строительным оборудованием;
Затраты на эксплуатацию строительного оборудования.
IV Этап. Оборудование для аквапарка:
Перечень необходимого оборудования;
Затраты на закупку оборудования.
V Этап. Сырьё и материалы:
Перечень материалов;
Затраты на закупку.
VI Этап. Трудовые ресурсы:
Наличие рабочей силы необходимой квалификации;
Затраты на трудовые ресурсы.
Руководство деятельностью предприятия ведет Генеральный директор, принимаемый по контракту Советом учредителей. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право подписи и распоряжаться имуществом предприятия, осуществляет приём и увольнение работников.
Генеральный директор назначает финансового директора, ведущего вопросы рекламы, маркетинга, финансовыми потоками на сырье, материалы, оборудование и оплату труда сотрудников.
Начальник производственного отдела ведёт руководство деятельностью коллектива непосредственно связанного с воплощением проекта в жизнь, то есть производственной частью.
Главный бухгалтер ведёт деятельность по составлению документальных отчетов предприятия.
Организационный план определяет основные направления кадровой политики.
Строительный процесс, применяемый при воплощении проекта, носит тип единичного строительства, что характеризуется уникальностью проекта, возведения аквапарка в Ухте. При этом строительный процесс осуществляется на различном оборудовании, включая зарубежное, а также задействованы новейшие технологии, применяемые на Западе в строительстве аквапарков. Это влечёт за собой привлечение западных специалистов, что объясняет высокий уровень оплаты труда.
Строительный процесс состоит из четырёх основных стадий
подготовительные работы;
основные работы;
отделочные работы;
установка и наладка оборудования.
При подготовительных работах готовится площадка под строительство аквапарка, вырывается котлован, согласно проекту производства работ, завозится и устанавливается необходимое для строительства оборудование и машины, возводится временное ограждение и жильё.
На основной стадии заливается фундамент, возводятся вертикальные конструкции, укладываются перекрытия, встраивается оборудование.
На стадии отделочных работ происходит облицовка здания, декорирование и оформление помещений, согласно запланированным чертежам и эскизам.
Заключительная стадия подразумевает наладку и запуск оборудования, окончательную проверку качества строительства, уборку территории.
Состав и стоимость работ указан в таблице 1.
При проведении общестроительных работ к процессу привлечен ряд субподрядчиков, с каждым из которых заключается договор на строительство и эксплуатацию необходимого оборудования на срок согласно проектной документации. Перечень субподрядчиков представлен в таблице 2.
Таблица 1
Состав и стоимость работ
№ |
Наименование работ |
Наименование организации подрядчиков |
Всего Л* |
1 |
Подготовка строительной площадки |
Строительная компания «Бетиз» |
12000 |
2 |
Установка необходимого оборудования для начала строительства |
Строительное оборудование и комплектующие. Компания "Гротеск" |
2800 |
3 |
Рытьё котлована |
Строительная компания «Бетиз» |
1000 |
4 |
Транспортные работы |
ТрансАвто |
7500 |
5 |
Заливка фундамента |
Строительная компания «Бетиз» |
157600 |
6 |
Заготовительные работы |
3650 |
|
7 |
Строительно-монтажные работы |
32050 |
|
8 |
Возведение вертикальных конструкций |
16810 |
|
9 |
Установка перекрытий |
13450 |
|
10 |
Установка наружных навесных панелей |
21350 |
|
11 |
Наружная отделка |
Наружная и внутренняя отделка зданий. Компания "Лига+" |
85600 |
12 |
Внутренняя отделка |
115500 |
|
13 |
Установка и наладка оборудования для аквапарка |
Оборудование для аквапарков. Фирма "Aqwalend" |
19700 |
14 |
Специальные работы |
Строительная компания "Континент" |
12150 |
ИТОГО: |
490360 |
||
Для строительства, согласно договорам с субподрядчиками, необходимы строительные машины и оборудование. С учетом цен на рынке и возможным ростом цен в течение двух лет на эксплуатацию и обслуживание строительных машин и оборудование составляется предварительный перечень затрат, представленный в таблице 3.
Таблица 2
Субподряды
№ |
Наименование организации субподрядчиков |
1 |
«Бетиз» |
2 |
Строительное оборудование и комплектующие. Компания "Гротеск" |
3 |
Наружная и внутренняя отделка зданий. Компания "Лига+" |
4 |
ТрансАвто |
5 |
Оборудование для аквапарков. Фирма "Aqwalend" |
Таблица 3
Строительное оборудование
№ |
Наименование оборудования |
Количество, шт. |
Цена за час работы, $ |
Количество стр. часов |
Всего, $ |
1 |
Стреловой кран |
1 |
10 |
500 |
5000 |
2 |
Бетононасос |
1 |
10 |
400 |
4000 |
3 |
Конвейер для подачи мелкоштучных материалов |
1 |
10 |
900 |
9000 |
4 |
Экскаватор одноковшовый |
1 |
10 |
200 |
2000 |
5 |
Дорожные машины для подготовительных работ |
1 |
10 |
200 |
2000 |
6 |
Плитовоз |
2 |
10 |
300 |
6000 |
7 |
Панелевоз |
1 |
10 |
300 |
3000 |
8 |
Автокран |
1 |
10 |
1000 |
10000 |
9 |
Строительные люльки |
2 |
5 |
3000 |
30000 |
ИТОГО: |
71000 |
||||
Оборудование для аквапарка будет заказываться в Европе, что объясняет высокий уровень цен (Таблица 4).
В таблице 5 указана стоимость основных производственных фондов, из которых впоследствии начисляется затраты на амортизацию. Стоимость оборудования составит 76% от стоимости основных фондов.
Таблица 4
Оборудование для аквапарка
№ |
Наименование оборудования |
Количество, шт. |
Цены за шт. работы, $ |
Всего, $ |
1 |
Воздухоочистные сооружения |
20 |
200 |
4000 |
2 |
Вентиляция |
20 |
150 |
3000 |
3 |
Кондиционеры |
100 |
300 |
30000 |
4 |
Отопление |
100 |
150 |
15000 |
5 |
Энергосбережение |
100 |
150 |
15000 |
6 |
Насосы |
50 |
50 |
2500 |
7 |
Радиаторы |
200 |
100 |
20000 |
8 |
Трубы |
400 |
70 |
28000 |
9 |
Мебель |
300 |
100 |
30000 |
10 |
Камины |
5 |
1000 |
5000 |
11 |
Фонтаны |
3 |
1000 |
3000 |
12 |
Бассейны |
7 |
10000 |
70000 |
13 |
Баня |
3 |
3000 |
9000 |
14 |
Сауны |
5 |
3000 |
15000 |
15 |
Солярии |
2 |
1000 |
2000 |
16 |
Водооочистные сооружения |
7 |
300 |
2100 |
17 |
Водоснабжение |
7 |
300 |
2100 |
18 |
Канализация |
7 |
500 |
3500 |
19 |
Газоснабжение |
2 |
500 |
1000 |
ИТОГО: |
260200 |
|||
Таблица 5
Стоимость основных производственных фондов
№ |
Наименование оборудования |
Всего, $ |
1 |
Воздухоочистные сооружения |
4000 |
2 |
Вентиляция |
3000 |
3 |
Кондиционеры |
30000 |
4 |
Отопление |
15000 |
5 |
Энергосбережение |
15000 |
6 |
Насосы |
2500 |
7 |
Радиаторы |
20000 |
8 |
Трубы |
28000 |
9 |
Мебель |
30000 |
10 |
Камины |
5000 |
11 |
Фонтаны |
3000 |
12 |
Бассейны |
70000 |
13 |
Баня |
9000 |
14 |
Сауны |
15000 |
15 |
Солярии |
2000 |
16 |
Водооочистные сооружения |
2100 |
17 |
Водоснабжение |
2100 |
18 |
Канализация |
3500 |
19 |
Газоснабжение |
1000 |
ИТОГО: |
260200 |
|
Для строительства понадобится сырьё и материалы. Все сырье и материалы будут закупаться в Ухте (Таблица 6).
Таблица 6
Сырье и материалы
№ |
Наименование материалов |
Количество, шт., меш, м^З |
Цена за ед., $ |
Всего, $ |
1 |
Песок |
3000 |
2 |
6000 |
2 |
Гравий |
3000 |
3 |
9000 |
3 |
Цемент |
5000 |
5 |
25000 |
4 |
Кирпич |
80000 |
1 |
80000 |
5 |
Бетонная смесь |
5000 |
8 |
40000 |
6 |
Плиты перекрытия |
300 |
200 |
60000 |
7 |
Стеновые панели |
600 |
200 |
120000 |
8 |
Плиты покрытий |
100 |
200 |
20000 |
9 |
Утеплители кровли |
300 |
100 |
30000 |
10 |
Сан. тех. кабины |
20 |
300 |
6000 |
11 |
Кровля |
300 |
40 |
12000 |
12 |
Парапет |
150 |
200 |
30000 |
13 |
Известь |
3000 |
3 |
9000 |
14 |
Синтетические материалы |
2000 |
10 |
20000 |
15 |
Теплозвукоизоляционные материалы |
3000 |
7 |
21000 |
16 |
Стекло |
6000 |
10 |
60000 |
17 |
Рубероид |
300 |
5 |
1500 |
19 |
Гипсокартон |
6000 |
5 |
30000 |
20 |
Лестничные марши, площадки |
15 |
200 |
3000 |
21 |
Отделочные материалы |
30000 |
500 |
15000000 |
ИТОГО: |
15582500 |
|||
Численность производственного персонала определяется, исходя из функциональной целесообразности и численности работников аналогичных строительных компаний.
Система оплаты труда в соответствии с его творческим характером построена на использовании повременно-премиальной формы. В дальнейшем предусматривается переход на бальную систему организации оплаты труда, более гибко учитывающую количество и качество затраченного труда.
Оплата труда руководителей и других категорий работников построена на основе должностных окладов и зависти от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия. В таблице 7 представлена численность производственного персонала и фонд оплаты труда, а в таблице 8 - численность руководителей и других категорий работников и фонд оплаты труда. Численность производственного персонала и фонд оплаты труда рассчитан на 2 года.
Таблица 7
Численность производственного персонала и фонд оплаты труда
№ |
Специальность |
Численность работающих человек |
Заработная плата работника в мес., $ |
Фонд оплаты труда за мес., $ |
Фонд оплаты труда на 2 года, $ |
1 |
Прораб |
3 |
400 |
1200 |
28800 |
2 |
Монтажник |
7 |
200 |
1400 |
33600 |
3 |
Снабженец |
1 |
150 |
150 |
3600 |
4 |
Сантехник |
1 |
250 |
250 |
6000 |
5 |
Электрик |
2 |
300 |
600 |
14400 |
6 |
Плотник |
1 |
250 |
250 |
6000 |
7 |
Маляр |
2 |
250 |
500 |
12000 |
8 |
Кровельщик |
2 |
250 |
500 |
12000 |
9 |
Каменщик |
2 |
400 |
800 |
19200 |
10 |
Штукатур |
2 |
250 |
500 |
12000 |
11 |
Сварщик |
2 |
300 |
600 |
14400 |
12 |
Водитель |
4 |
200 |
800 |
19200 |
13 |
Отделочник |
20 |
300 |
6000 |
144000 |
14 |
Разнорабочие |
10 |
200 |
2000 |
48000 |
ИТОГО: |
59 |
3700 |
15550 |
373200 |
|
Абсолютная величина амортизационных отчислений определяется на основе действующих норм амортизации по каждому элементу основных фондов. Абсолютная величина амортизационных отчислений основных производственных фондов за 2 года представлена в таблице 9. Полная себестоимость строительства аквапарка по элементам экономических затрат приведена в таблице 10.
Таблица 8
Численность производственного персонала и фонд оплаты труда
№ |
Специальность |
Численность работающих человек |
Заработная плата работника в мес., $ |
Фонд оплаты труда за мес., $ |
Фонд оплаты труда на 2 года, тыс. $ |
1 |
Ген. Директор |
1 |
1000 |
1000 |
24000 |
2 |
Гл. Бухгалтер |
1 |
600 |
600 |
14400 |
3 |
Гл. Инженер |
1 |
500 |
500 |
12000 |
4 |
Инженер-технолог |
1 |
400 |
400 |
9600 |
5 |
Начальник финансового отдела |
1 |
800 |
800 |
19200 |
6 |
Начальник производственного отдела |
1 |
800 |
800 |
19200 |
7 |
Начальник участка |
1 |
550 |
550 |
13200 |
8 |
Архитектор |
1 |
900 |
900 |
21600 |
9 |
Дизайнер |
1 |
600 |
600 |
14400 |
10 |
Сметчик |
1 |
300 |
300 |
7200 |
11 |
Зав. Складом |
1 |
250 |
250 |
6000 |
12 |
Уборщица |
2 |
100 |
200 |
4800 |
ИТОГО: |
13 |
6800 |
6900 |
165600 |
|
Таблица 9
Абсолютная величина амортизационных отчислений основных производственных фондов
№ |
Наименование оборудования |
Всего, $ |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизации, $ |
1 |
Воздухоочистные сооружения |
4000 |
20 |
800 |
2 |
Вентиляция |
3000 |
20 |
600 |
3 |
Кондиционеры |
30000 |
20 |
6000 |
4 |
Отопление |
15000 |
20 |
3000 |
5 |
Энергосбережение |
15000 |
20 |
3000 |
6 |
Насосы |
2500 |
20 |
500 |
7 |
Радиаторы |
20000 |
20 |
4000 |
8 |
Трубы |
28000 |
20 |
5600 |
9 |
Мебель |
30000 |
20 |
6000 |
10 |
Камины |
5000 |
20 |
1000 |
11 |
Фонтаны |
3000 |
20 |
600 |
12 |
Бассейны |
70000 |
20 |
14000 |
13 |
Баня |
9000 |
20 |
1800 |
14 |
Сауны |
15000 |
20 |
3000 |
15 |
Солярии |
2000 |
20 |
400 |
16 |
Водоочистные сооружения |
2100 |
20 |
420 |
17 |
Водоснабжение |
2100 |
20 |
420 |
18 |
Канализация |
3500 |
20 |
700 |
19 |
Газоснабжение |
1000 |
20 |
200 |
ИТОГО: |
260200 |
|
52040 |
|
Таблица 10
Полная себестоимость строительства аквапарка
1 |
Сырьё и основные материалы: |
|
а) сырьё и основные материалы |
15582500 |
|
б) вода и технологические цели |
2000 |
|
2 |
Вспомогательные материалы |
3000 |
3 |
Топливо на технологические цели |
5000 |
4 |
Энергия на технологические цели |
3000 |
5 |
Коммунальные услуги: |
|
а) отопление помещений |
2000 |
|
Б) освещение помещений |
3500 |
|
6 |
Горючее для автомобиля |
2000 |
Всего материальных затрат: |
15603000 |
|
1 |
Эксплуатация и обслуживание строительного оборудования |
71000 |
2 |
Стоимость строительных работ |
49360 |
Всего затрат на субподряды: |
49360 |
|
1 |
Заработная плата производственного персонала |
373200 |
2 |
Заработная плата руководителей и других категорий работников |
165600 |
3 |
Отчисления на социальные нужды |
191813 |
Всего затрат на оплату труда: |
730613 |
|
1 |
Затраты на амортизацию основных фондов |
52040 |
2 |
Арендная плата |
24000 |
3 |
Страховые взосы |
3312 |
4 |
Реклама |
500000 |
5 |
Канцтовары |
4800 |
6 |
Налог на пользование автодорогами и владельцев автомобилей |
397843 |
Всего затрат на доп. Расходы: |
981995 |
|
Итого полная себестоимость строительного процесса |
17876968 |
|
Строительство аквапарка характеризуется большими затратами времени и средств, связанными с местными климатическими условиями. Географическое положение объекта способствует строительному процессу, имеется в виду близость Европы и минимум затрат времени и средств на доставку оборудования.
Удельный вес условно-постоянных затрат в полной себестоимости продукции составит 54% (оплата труда, отчисления на соц. нужды, аренда, страховые взносы, реклама, канцтовары, налог на владельцев автомобилей).