Образец бюджетного уведомления
Настоящим извещаем, что в соответствии с Регламентом бюджетного процесса в ООО «_______________________», в рамках формирования месячного бюджета Вам необходимо в срок до ________ представить бюджетные заявки по статьям, непосредственно закрепленными за возглавляемым Вами Центром финансовой ответственности.
СВОДНЫЙ БЮДЖЕТ ООО «___________________» ПЕРИОД |
||||
№ |
ПОКАЗАТЕЛЬ |
ПЛАН |
ФАКТ |
ОТКЛОНЕНИЕ % |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
1 |
ДОХОДЫ, всего |
|
|
|
1.1 |
Реализация услуг магистральной перевозки |
|
|
|
1.2. |
Реализация дополнительных услуг: |
|
|
|
1.2.1. |
Хранение |
|
|
|
1.2.2. |
Упаковка |
|
|
|
1.2.3. |
Нанесение маркировки |
|
|
|
1.2.4. |
Прочие (перечислить) |
|
|
|
1.3. |
Реализация услуг по хранению |
|
|
|
2. ЗАТРАТЫ, всего |
||||
2.1 |
Перевозка грузов |
|
|
|
2.1.1. |
Автотранспортом- сборные |
|
|
|
2.1.2. |
Ж.д. транспортом- сборные вагоны |
|
|
|
2.1.3. |
Авиа транспортом |
|
|
|
2.2. |
ИЗДЕРЖКИ ОБРАЩЕНИЯ |
|
|
|
2.2.1 |
Фонд оплаты труда (ФОТ) |
|
|
|
2.2.2. |
Налоги на ФОТ (всего) |
|
|
|
2.2.3. |
Отчисления на соц. нужды |
|
|
|
2.3. |
РЕМОНТНЫЙ ФОНД (если таковой имеется) |
|
|
|
2.4. |
АРЕНДНАЯ ПЛАТА |
|
|
|
2.5. |
ПРОЧИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ |
|
|
|
2.5.1. |
Командировочные расходы |
|
|
|
2.5.2. |
Эксплуатационные расходы, затраты |
|
|
|
2.5.3. |
Прочие |
|
|
|
2.6. |
Инвентарь и хоз. Принадлежности, всего |
|
|
|
2.6.1. |
Спецодежда |
|
|
|
2.6.2. |
Хоз. Инвентарь и инструменты |
|
|
|
2.6.3. |
Канцтовары |
|
|
|
2.6.4. |
Расходные материалы |
|
|
|
2.7. |
Расходы на рекламу |
|
|
|
2.7.1. |
Рекламные мероприятия через СМИ |
|
|
|
2.7.2. |
Прочие рекламные расходы |
|
|
|
2.8. |
Издержки по претензиям |
|
|
|
2.9. |
Услуги связи |
|
|
|
2.9.1. |
Мобильная |
|
|
|
2.9.2. |
Абонентская плата и междугородняя связь |
|
|
|
2.9.3. |
Интернет |
|
|
|
2.9.4. |
Обслуживание выделенных линий |
|
|
|
2.10. |
АДМИНИСТРАТИВНО-УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ РАСХОДЫ |
|
|
|
2.10.1. |
Представительские |
|
|
|
2.10.2. |
Служебный автотранспорт (такси) |
|
|
|
2.10.3. |
Прочие |
|
|
|
2.11. |
ПРОЧИЕ УСЛУГИ, ВСЕГО |
|
|
|
2.11.1. |
Охрана |
|
|
|
2.11.2. |
Расходы по подбору персонала |
|
|
|
2.11.3. |
Страхование |
|
|
|
2.12. |
НАЛОГИ |
|
|
|
2.12.1 |
ЕСН- ? |
|
|
|
2.12.2. |
НАЛОГ НА РЕКЛАМУ |
|
|
|
3. |
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ |
|||
4 |
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ |
|||
Также к сводному бюджету (к каждой статье) должны быть дополнительно разработаны статьи бюджета т.е.
РАСШИФРОВКА К СТАТЬЕ БЮДЖЕТА п.2.1.1.« перевозка сборных грузов.» на «01» __________ 200_г.
№№ |
Наименование филиала |
Ед. изм |
Кол-во |
Стоимость |
Сумма без НДС |
НДС |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
1.1. |
№ машины - наименование маршрута |
км |
- |
сумма |
|
|
1.2. |
Подача машины на погрузку |
Шт. |
- |
сумма |
|
|
Также для эффективного контроля, за расходованием наличных средств, целесообразно дополнительно ввести оперативное планирование, которое должно дополнять бюджет.
Оперативное финансовое планирование включает в себя составление и исполнение платежного календаря, кассового плана и кредитного плана. В процессе составления платежного календаря решаются следующие задачи:
Организация учета временной стыковки денежных поступлений и предстоящих расходов фирмы.
Формирование информационной базы о движении денежных притоков и оттоков.
Анализ неплатежей (по суммам и источникам возникновения) и организация конкретных мероприятий по их преодолению.
Ежедневный учет изменений в информационной базе(состояние денежных ресурсов)
в платежном календаре притоки и оттоки денежных средств (как в наличной, так и безналичной форме) должны быть сбалансированы.
Правильно составленный платежный календарь позволяет выявить финансовые ошибки, недостаток средств, вскрыть причину такого положения, наметить соответствующие мероприятия и таким образом, избежать финансовых затруднений (делается к дополнению к бюджету).
Платежный календарь ООО « _______________________»
Показатель |
Первая декада |
Вторая декада |
Третья декада |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. поступление средств |
|
|
|
1.1. выручка от перевозки грузов |
|
|
|
1.2. дебиторская задолженность |
|
|
|
1.3. доходы от дополнительных услуг |
|
|
|
1.4. другие денежные поступления |
|
|
|
Всего поступило средств |
|||
2. расходование средств |
|
|
|
Закупки товарно- материальных ценностей |
|
|
|
Прямая заработная плата |
|
|
|
Другие текущие расходы |
|
|
|
Прочие расходы и т.д. |
|
|
|
Всего расходов |
|||
3. Итого |
|||
Текущее сальдо |
|
|
|
Начальное сальдо |
|
|
|
Конечное сальдо |
|
|
|
Минимально допустимое сальдо |
|
|
|
Излишек (+), недостаток (-) средств |
|
|
|
9. Ценообразование
Цена часто главная причина натянутых отношений с хорошим покупателем; оружие конкурентов, что бы «урвать» долю рынка; источник конфликтов внутри компании, так как финансисты и производственники представляют себе ценообразование иначе, чем работники, контактирующие с покупателями.
Ценность услуги в глазах покупателей может существенно колебаться. Неспособность учитывать это обстоятельство в ценообразовании ведет к тому, что «масса денег остается в чужом кармане». Хотя приспособить шкалу цен к колебаниям ценности у покупателя не всегда легко, в результате отказа понять их компании нередко упускают серьезные возможности для получения прибыли. «Нахождение оптимальной цены» часто ложный путь к решению проблемы.
Хотя менять ежедневно цены - это, как правило, неудачная идея, ведь по существу цены в среднем долго застревают на одном уровне, то есть чрезмерно инертны. Запросы Клиентов и предложения конкурентов постоянно меняются. Динамичны и затраты.
На основании выше сказанного предлагается принять следующие надбавки к цене за 1кг:
Отправления, превышающие по сумме 3-х измерений (длина + ширина + высота): 2м- 30% от стоимости 1кг.
Для груза (1 место), масса которого:
- от 80 до 100 кг- 25% от стоимости 1 кг.
- от 101 до 1000 кг- 30% от стоимости 1 кг.
Установить надбавку за срочность отправления без предварительной заявки- 50% от стоимости 1 кг.
Для легковесного груза принять плотность (удельный вес); 1м3 = 200 кг.
В случае совпадения выше указанных параметров груза % надбавки суммируются.
Так же необходимо учитывать интересы постоянных клиентов. Для этого предлагается ввести дисконтную карту.
Суть введения дисконтной карты сводиться к тому, чтобы постоянному Клиенту предоставлялась постоянная или накопительная скидка на тарифы по всем направлениям компании, которая выражалась в % отношении от тарифа, или определенном цифровом выражении.
Допустим, цена за 1кг - по направлению Москва- Казань, составляет 5,50, постоянному Клиенту предоставляется дисконтная карточка со скидкой 1 %.
В этом случае цена 1 кг., для Клиента составит- 5,45 руб. В зависимости от частоты отправок, и физических свойств груза, Клиент может значительно экономить свои средства на перевозке груза.
Предлагаемые дисконтные % скидки:
1,5 %- для Клиентов перевозящих не менее 5 т в месяц;
2 %- для Клиентов перевозящих не менее 10 т в месяц;
VIP – 5% для Клиентов перевозящих не менее 10 т в месяц и работая с компанией не менее 6 календарных месяцев;
VIP Gold- 8% для клиентов перевозящих не менее 15 т в месяц и работая с компанией не менее 12 календарных месяцев;
Примерный вид дисконтной карты
Внешняя сторона Внутренняя сторона
Экономьте с нами Карточка постоянного клиента
ООО «______________________» 1. Предъявляется на кассе при оплате,
действует во всех филиалах
ДИСКОНТНАЯ КАРТА 2. Наши филиалы:
1,5 % наименование филиалов и их № тел
Право бронирования места и первоочередной доставки
№ 000000001
Все дисконтные карты в обязательном порядке должны регистрироваться в базе компании.