95. Безготівкові розрахунки: поняття, види, правова форма.

Безготівкові розрахунки:

Види: Розрахунки платіжними дорученнями, Розрахунки по акредитивам, Розрахунки по інкасо, Розрахунки чеками, Електронні форми розрахунків.

96. Відповідальність за правопорушення у сфері безготівкових розрахунків

Відповідальність за порушення у сфері безготівкових розрахунків регулюється КК,КпАП,ЗУ «про платіжні системи і переказ коштів в У»,»про ДПС У»та нормативними актами НБУ,зокрема Постановою Правління НБУ «про затвердження інструкції про безготівкові розрахунки в У в нацвалті»від 24.01.2004 №22.

Відповідальність: фінаново-правова,адміністративна,кримінальна.

Адміністративна,відповідно до ст..166 Кп АП: - порушення керівниками банків або іншими особами, які відповідно до закону можуть бути об’єктом перевірки НБУ,банківського законодавства,норм-правових актів НБУ або здійснення ризикових операцій, які загрожують інтересам вкладників чи інших кредиторів банку,у вигляді від 50 до 100НМДГ; - порушення порядку подання фінансової звітності та ведення бухгалт обліку при ліквідації юрособи; - створення перешкод будь якою особою для доступу тимчасового адміністратора або ліквідатора до банку,його активів,книг,записів,документів – від 300до 500; - здійснення банківської діяльності без ліцензії – від 100до 200; - порушення законод щодо запобігання та протидії легалізації доходів,одержаних злочинним шляхом;

Кримінальна відповідальність ,передбачена КК злочинні діяння: - незаконні діяння з документами на переказ,платіжними картами та іншими засобами доступу до банківських рахунків-штраф від 500 до 1000НМДГ або обмеження волі до 3р; - здійснення банківської діяльності,банк операцій без ліцензії або її порушення умов-від 1000до 3000або до 3 р; - вчинення дії,спрямованих на прихування чи маскування незаконного походження коштів,одержаних злочинним шляхо – позбавлення волі від 3 до 6; - незаконне розголошення інформації,яка надається спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фін моніторингу ,особою,якій ця інформація стала відома у зв’язку з професійною діяльністю-штраф від 2000до 3000або обмеж волі до 3 р.

97. Правові основи валютного регулювання

Валютні відносини — це різновид грошових відносин, які виникають у процесі функціонування грошей у міжнародному обігу. Чинне законодавство України розрізняє такі поняття валюти:— "валюта України" — власне валюта України, платіжні документи та інші цінні папери, виражені у валюті України;— "іноземна валюта" — власне іноземна валюта, банківські метали, платіжні документи та інші цінні папери, виражені в іноземній валюті або банківських металах*Правове регулювання валютних відносин в Україні здійснюється відповідно до банківського законодавства; на підставі Декрету Кабінету Міністрів України "Про систему валютного регулювання та валютного контролю" й інших підзаконних нормативно-правових актів.Валютне регулювання передбачає видання нормативно-правових актів щодо здійснення операцій на валютному ринку України; дотримання ліміту зовнішнього державного боргу України; лімітів заборгованості в іноземній валюті уповноважених банків нерезидентам; ліцензування діяльності в сфері здійснення валютних операцій; встановлення способів визначення і використання валютних (обмінних курсів) іноземних валют, виражених у валюті України; курсів валютних цінностей, виражених в іноземній валюті або розрахункових (клірингових) одиницях тощо. Правове регулювання валютного контролюВалютні операції за участю резидентів і нерезидентів підлягають валютному контролю.Головним органом валютного контролю є Національний банк України.Контроль за валютними операціями, що провадяться резидентами і нерезидентами через банки, покладається на уповноважені банки, що здійснюють ці операції, а відтак це передбачає виконання функцій агента валютного контролю.Серед державних органів, наділених контрольними повноваженнями в сфері здійснення валютних операцій, є:1. Органи Державної податкової служби.2. Міністерство зв'язку України в частині дотримана правил поштових переказів та пересилання валютних цінностей через митний кордон України.3. Органи Державної митної служби України здійснюють контроль за дотриманням правил переміщення валютних цінностей через митний кордон України.