- •Міністерство освіти і науки, молоді
- •Та спорту україни
- •Запорізький національний технічний університет
- •Конспект лекцій
- •Фінансова звітність у банках
- •Тема 1. Звітність, мета звітності та користувачі звітності
- •Тема 2. Складання і подання форм статистичної звітності
- •Тема 3. Баланс банку форма № 1д (щоденна)
- •Операції на міжбанківському ринку.
- •Тема 4. Про суми і вартість кредитів (у процентах річних) форма № 310д (щоденна)
- •Операції з клієнтами.
- •Тема 5. Порядок складання форми № 310д з файлу 03
- •Тема 6. Звіт про суми і вартість депозитів (у процентах річних) форма № 350д (щоденна)
- •Операції на міжбанківському ринку.
- •Операції з клієнтами.
- •Порядок складання форми № 350д з файлу 03.
- •Тема7. Інформація про курс та обсяги операцій з іноземною валютою на міжбанківському валютному ринку україни форма № 520 (щоденна)
- •Операції з купівлі-продажу іноземної валюти за гривні, проведені уповноваженими банками на міжбанківському валютному ринку за дорученням та за рахунок коштів клієнтів.
- •Операції з купівлі-продажу іноземної валюти за гривні, що здійснюються головною установою уповноваженого банку за заявками та дорученнями власних філій та клієнтів філій.
- •Тема 9. Розшифрування валютних рахунків форма № 550д (щоденна)
- •Тема 10. Інформація про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти форма № 552 (щоденна)
- •Тема 11. Інформація про переказ безготівкової іноземної валюти форма № 555 (щоденна)
- •Список використаних джерел
Порядок складання форми № 350д з файлу 03.
Код файлу 03 - дані за оборотами про суми та вартість депозитів (у процентах річних).
Код одиниці виміру даних - 01 (копійки).
З даних файлу будуть формуватися форми: № 350Д.
Формат коду показника → LDDDKVVVRON, де:
Таблиця 5.3 - Для форми № 350Д. Сегмент, який приймає постійні значення в кодах показників
Назва сегменту |
Значення сегменту |
L |
сума/вартість депозитів (у % річних) |
DDD |
може приймати значення: |
|
101 - депозити, що розміщені в інших банках |
|
201 - депозити, що залучені від інших банків |
|
500 - депозити (вклади), що залучені банком за рахунок коштів бюджету |
|
501 - депозити (вклади) суб'єктів господарювання, що залучені банком |
|
504 - депозити (вклади) небанківських фінансових установ, що залучені банком |
|
502 - депозити (вклади) фізичних осіб, що залучені банком |
|
503 - кошти до запитання (вклади) фізичних осіб, що залучені банком |
Таблиця 5.4 - Сегмент, який визначає розрізи надання інформації
Назва сегменту |
Значення сегменту |
Шифр |
K |
код строку; відповідає значенням поля S180 довідника KL_S180 |
[S180] |
Продовження таблиці 5.4
Назва сегменту |
Значення сегменту |
Шифр |
VVV |
код валюти; відповідає значенням поля R030 довідника KL_R030 |
[R030] |
R |
резидентність; відповідає значенням поля K030 довідника KL_K030 |
[K030] |
O |
може приймати значення: 9 |
[9] |
N |
може приймати значення: 1 - обороти за депозитами фактично залученими/наданими за день 2 - обороти за пролонгованими депозитами |
[1,2] |
Опис кодів показників (формули підрахунку).
Для всіх значень кодів показників - PRM5 = S180,R030,K030.
Формат значень:
- для показників, із значенням сегменту L=1 - N(16);
- для показників, із значенням сегменту L=2 - N(9.4).
Таблиця 5.5 - Для форми № 350Д
Назва сегменту |
Значення сегменту |
1101KVVVR91 |
сума депозитів, що розміщені в інших банках PRM1 = T030 PRM2 = R020(1502,1510,1512,1513) PRM4 = D020(01) |
2101KVVVR91 |
вартість депозитів, що розміщені в інших банках PRM1 = T090 PRM2 = R020(1502,1510,1512,1513) PRM4 = D020(01) |
Продовження таблиці 5.5
Назва сегменту |
Значення сегменту |
1101KVVVR92 |
сума пролонгованих депозитів, що розміщені в інших банках PRM1 = T030 PRM2 = R020(1502,1510,1512,1513) PRM4 = D020(02) |
2101KVVVR92 |
вартість пролонгованих депозитів, що розміщені в інших банках PRM1 = T090 PRM2 = R020(1502,1510,1512,1513) PRM4 = D020(02) |
1201KVVVR91 |
сума депозитів, що залучені від інших банків PRM1 = T040 PRM2 = R020(1602,1610,1612,1613) PRM4 = D020(01) |
2201KVVVR91 |
вартість депозитів, що залучені від інших банків PRM1 = T090 PRM2 = R020(1602,1610,1612,1613) PRM4 = D020(01) |
1201KVVVR92 |
сума пролонгованих депозитів, що залучені від інших банків PRM1 = T040 PRM2 = R020(1602,1610,1612,1613) PRM4 = D020(02) |
2201KVVVR92 |
вартість пролонгованих депозитів, що залучені від інших банків PRM1 = T090 PRM2 = R020(1602,1610,1612,1613) PRM4 = D020(02) |
1500KVVVR91 |
сума депозитів (вкладів), що залучені банком за рахунок коштів бюджету PRM1 = T040 PRM2 = R020(2525,2546) PRM4 = D020(01) |
Продовження таблиці 5.5
Назва сегменту |
Значення сегменту |
2500KVVVR91 |
вартість депозитів(вкладів), що залучені банком за рахунок коштів бюджету PRM1 = T090 PRM2 = R020(2525,2546) PRM4 = D020(01) |
1500KVVVR92 |
сума пролонгованих депозитів (вкладів), що залучені банком за рахунок коштів бюджету PRM1 = T040 PRM2 = R020(2525,2546) PRM4 = D020(02) |
2500KVVVR92 |
вартість пролонгованих депозитів (вкладів), що залучені банком за рахунок коштів бюджету PRM1 = T090 PRM2 = R020(2525,2546) PRM4 = D020(02) |
1501KVVVR91 |
сума депозитів (вкладів) суб'єктів господарювання, що залучені банком PRM1 = T040 PRM2 = R020(2610,2611,2615) PRM4 = D020(01) |
2501KVVVR91 |
вартість депозитів (вкладів) суб'єктів господарювання, що залучені банком PRM1 = T090 PRM2 = R020(2610,2611,2615) PRM4 = D020(01) |
1501KVVVR92 |
сума пролонгованих депозитів (вкладів) суб'єктів господарювання, що залучені банком PRM1 = T040 PRM2 = R020(2610,2611,2615) PRM4 = D020(02) |
Продовження таблиці 5.5
Назва сегменту |
Значення сегменту |
2501KVVVR92 |
вартість пролонгованих депозитів (вкладів) суб'єктів господарювання, що залучені банком PRM1 = T090 PRM2 = R020(2610,2611,2615) PRM4 = D020(02) |
1504KVVVR91 |
сума за депозитами (вкладами) небанківських фінансових установ PRM1 = T040 PRM2 = R020(2651,2652) PRM4 = D020(01) |
2504KVVVR91 |
вартість депозитів (вкладів) небанківських фінансових установ PRM1 = T090 PRM2 = R020(2651,2652) PRM4 = D020(01) |
1504KVVVR92 |
сума за пролонгованими депозитами (вкладами) небанківських фінансових установ PRM1 = T040 PRM2 = R020(2651,2652) PRM4 = D020(02) |
2504KVVVR92 |
вартість пролонгованих депозитів (вкладів) небанківських фінансових установ PRM1 = T090 PRM2 = R020(2651,2652) PRM4 = D020(02) |
1502KVVVR91 |
сума депозитів (вкладів) фізичних осіб PRM1 = T040 PRM2 = R020(2630,2635) PRM4 = D020(01) |
2502KVVVR91 |
сума депозитів (вкладів) фізичних осіб PRM1 = T090 PRM2 = R020(2630,2635) PRM4 = D020(01) |
Продовження таблиці 1.5
Назва сегменту |
Значення сегменту |
1502KVVVR92 |
сума пролонгованих депозитів (вкладів) фізичних осіб PRM1 = T040 PRM2 = R020(2630,2635) PRM4 = D020(02) |
2502KVVVR92 |
вартість пролонгованих депозитів (вкладів) фізичних осіб PRM1 = T090 PRM2 = R020(2630,2635) PRM4 = D020(02) |
1503KVVVR90 |
сума коштів до запитання (вкладів) фізичних осіб PRM1 = T040 PRM2 = R020(2620,2625) PRM4 = R013(1) |
2503KVVVR90 |
вартість коштів (вкладів) до запитання фізичних осіб PRM1 = T090 PRM2 = R020(2620,2625) PRM4 = R013(1) |