Оцінка викладача___________________ Підпис_______________ Практична робота № 11
Тема: ВИДИ, ФУНКЦІЇ ТА РОЛЬ КРЕДИТУ
Визначення кредитних ставок та їх розмірів.
Вчимося розраховувати відсоткову ставку за допомогою фінансової функції СТАВКА.
Завдання
1.
Підприємець бере позику в сумі 10000 на 5 років за умови періодичних виплат 1800. Визначити відсоткову ставку.
Підказка:
___________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 2
Яка ставка складних відсотків була використана в розрахунках, якщо первісна сума капіталу складає 3500 грн., нарощена сума – 5898 грн? Капітал був вкладений на 5 років?
Підказка
Використайте формулу складних відсотків
__________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 3
Які повинні бути: а) ставка простих річних відсотків; б) ставка складних річних відсотків, щоб первісний капітал збільшився в 2,5 раза за 3 роки?
Підказка
Використайте формулу простих і складних відсотків.
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 4.
Клієнт отримав кредит строком на три місяці в сумі 600 тис. грн. Сума повернення кредиту 750 тис. грн.
Визначити процентну ставку банку:
а) якщо процентна ставка на протязі строку кредиту за умовами кредитного договору буде незмінною;
б) при зміні процентної ставки.
Підказка
Використайте формулу :
Завдання 5.
Клієнт звернувся в банк до кредитного відділу із заявою про отримання кредиту в розмірі 10 000 грн на 5 років на нагальні потреби. Разом із заявою були подані довідки про доходи за шість останніх місяців. Дохід позичальника становив 7200 грн, доходи поручителів 5800 грн та 6700 грн .
Раніше кредитом не користувались, адміністративних стягнень не мали.
Розрахувати можливу суму кредиту та розмір сплачених відсотків за користування кредитом, якщо річна процентна ставка 24%.
Оцінка викладача_________________ Підпис__________________________ Практична робота № 13
Тема: ФІНАНСОВІ ПОСЕРЕДНИКИ НА ГРОШОВОМУ РИНКУ
Дослідження фінансових аспектів діяльності фінансових посередників.
Завдання
1. Аналізуємо тенденцію надання фінансовими
компаніями обсягів фінансових послуг
за 2010-2012 роки
За даними Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг http://www.dfp.gov.ua/734.html
Таблиця 1
Інформація про обсяги та види фінансових послуг наданих
фінансовими компаніями, млн.грн.
Види фінансових послуг |
2010 рік |
2011 рік |
2012 рік |
Темпи приросту, % |
|
2011рік/ 2010 рік |
2012 рік/ 2011 рік |
||||
Надання фінансових кредитів за рахунок власних коштів |
172,3 |
170,5 |
135,5 |
|
|
Надання позик |
72,2 |
102,4 |
64,3 |
|
|
Надання порук |
3,9 |
0,1 |
0,3 |
|
|
Фінансовий лізинг |
12,2 |
10,2 |
5,2 |
|
|
Надання гарантій |
8,7 |
42,0 |
8,7 |
|
|
Факторинг |
429,1 |
1448,2 |
1594,9 |
|
|
Операції з обміну валют |
9140,1 |
11623,7 |
17206,5 |
|
|
Операції з переказу грошових коштів( без Укрпошти)
|
1406,7 |
1837,8 |
2818,6 |
|
|
Висновок_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання
2. Досліджуємо стан наданих та погашених
фінансових кредитів в ломбардах, за
2011-2012 роки
Таблиця2
Показники діяльності ломбардів за 2011-2012 роки
Показники |
2010 рік |
2011 рік |
2012 рік |
Приріст |
|||
2011/2012 |
2012/2011 |
||||||
абсолютний |
% |
абсолютний |
% |
||||
Сума наданих фінансових кредитів під заставу(млн.грн.) |
1404,3 |
2126,8 |
3505,0 |
|
|
|
|
Сума погашених фінансових кредитів. В т.ч. ( млн..грн.) |
1369,5 |
1984,5 |
3370,7 |
|
|
|
|
погашено за рахунок майна наданого в заставу |
111,9 |
188,0 |
240,1 |
|
|
|
|
Висновок (вкажіть можливі причини та наслідки встановлених змін)
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 3. Визначаємо динаміку основних показників діяльності кредитних спілок
Таблиця 3
Динаміка основних показників діяльності кредитних спілок
Кредитні спілки |
Станом на 31.12.10 |
Станом на 31.12.11 |
Станом на 31.12.12 |
Темпи приросту,% |
|
31.12.11/ 31.12.10 |
31.12.12/ 31.12.11 |
||||
Кількість зареєстрованих кредитних спілок |
800 |
829 |
755 |
|
|
Кількість членів кредитних спілок |
2391,6 |
2669,4 |
2190,3 |
|
|
Кредити надані членам КС |
4512,3 |
5572,8 |
3909,1 |
|
|
Внески членів КС на депозитні рахунки |
3451,3 |
3951,1 |
2959,3 |
|
|
Висновок (вкажіть можливі причини та наслідки встановлених змін)
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 4 Аналізуємо основні показники діяльності недержавних пенсійних фондів.
Таблиця 4
Динаміка основних показників діяльності недержавних пенсійних фондів
Недержавні пенсійні фонди |
2010 рік |
2011 рік |
2012 рік |
Темпи приросту,% |
|
2011р/ 2010р |
2012р/ 2010р |
||||
Загальна кількість укладених пенсійних контрактів (тис.шт.) |
55,9 |
62,3 |
62,5 |
|
|
Кількість учасників за укладеними пенсійними контрактами ( тис. осіб) |
278,7 |
482,5 |
497,1 |
|
|
Пенсійні внескти( млн..грн.) |
234,4 |
582,9 |
754,6 |
|
|
- від фізичних осіб |
14,0 |
26,0 |
31,8 |
|
|
-від юридичних осіб |
220,4 |
556,8 |
722,7 |
|
|
-від фізичних осіб підприємців |
0,04 |
0,1 |
0,1 |
|
|
Пенсійні виплати |
9,1 |
27,3 |
90,1 |
|
|
Кількість осіб,що отримують пенсійні виплати (тис.осіб) |
5,5 |
10,9 |
28,1 |
|
|
Сума інвестиційного доходу (млн..грн.) |
68,1 |
86,8 |
236,7 |
|
|
Висновок (вкажіть можливі причини та наслідки встановлених змін)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 5 Досліджуємо стан страхування кредитів та страхування фінансових ризиків страховими компаніями України.
Таблиця 5
Валові страхові виплати та рівень страхових виплат за видами страхування
Види страхування |
Валові страхові виплати |
Рівень страхових виплат |
||
2008 рік (мслн.грн.) |
2009 рік ( млн..грн.) |
2008 рік,% |
2009 рік,% |
|
Страхування кредитів ( в т.ч. відповідальності страхувальника за непогашення кредитів) |
655,1 |
362,9 |
|
|
Страхування фінансових ризиків |
1611,8 |
2115,1 |
|
|
Висновок (вкажіть можливі причини та наслідки встановлених змін)
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Загальний висновок про дослідження фінансових аспектів діяльності фінансових посередників
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 6. Вчимося розраховувати суму лізингових платежів.
Розрахувати суму лізингового платежу для кожного року і загальну за 6 років.
Лізингодавець передає обладнання підприємству-лізингоотримувачу терміном на 6 років на умовах фінансового лізингу. Вартість обладнання становить 120 000 грн.
Для фінансування угоди лізингодавець залучає банківський кредит на 6 років у сумі 120 000 грн. під 25% річних із щорічним погашенням відсотків та основної суми боргу ( при цьому відсотки нараховуються на непогашену суму боргу).
Річна норма амортизації – 2%, розмір щорічної маржі лізингодавцям – 4%, щорічного страхового платежу - -3%. Періодичність лізингових платежів – щорічна.
Таблиця 6
Розрахунок лізингових платежів, тис.грн.
№ |
Платежі |
1 рік |
2 рік |
3 рік |
4 рік |
5 рік |
6 рік |
Разом за 6 років |
1 |
Відшкодування вартості обладнання (вартістьобладнання/6) |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Структура лізингового платежу в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
плата за кредит |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
лізингова маржа |
|
|
|
|
|
|
|
2.3 |
страховий платіж |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Лізинговий платіж, усього (1+2.1+2.2+2.3) |
|
|
|
|
|
|
|
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 7. Вчимось розраховувати факторингові платежі.
Визначте, що краще для підприємства взяти кредит в банку чи скористатись послугою факторингової компанії.
Факторингова компанія встановлює комісійні в розмірі 3% і надає позику підприємству в розмірі до 75% від дебіторської заборгованості, яка купується за додатковий 1% на місяць.
Продажі в кредит становлять 50000 гривень на місяць. У результаті договору факторингу підприємство економить 700 гривень за місяць на вартості кредиту і 2% від продажів у кредит на безнадійних боргах.
Банк,який обслуговує підприємство, запропонував договір,згідно з яким він надасть підприємству позику до 75% від дебіторської заборгованості.
Банк установив ставку 2% на місяць і додатково 4% нарахувань за обслуговування дебіторської заборгованості , в рахунок якої надається позика. Період інкасації грошових коштів за продажі в кредит становить 30 днів.
Підказка
Для вирішення даної ситуації необхідно порівняти затрати за двома варіантами фінансування:
Затрати на факторинг:
Комісія за куповану дебіторську заборгованість__________
Комісія за позику____________
Разом витрат ___________
Вартість банківського фінансування:
Нарахований відсоток ________
Нарахування за обслуговування дебіторської заборгованості______
Додаткові затрати через невикористання факторингу_________
Безнадійні борги__________
Разом витрат____
Оцінка викладача___________________ Підпис_______________
Практична робота № 14
Тема: ЦЕНТРАЛЬНІ БАНКИ
Вивчення основник показників діяльності Національного банку України.
Завдання
1
Досліджуємо
як політика «дорогих грошей» впливає
на грошову масу.
Проводячи політику «дорогих грошей» Центральний банк вирішив продати державні облігації на суму 10 млрд. дол. Відомо, що облігації на суму 1 млрд. дол.. купує населення за рахунок готівкових коштів, а решту – за рахунок коштів, що зберігаються в комерційних банках. Норма обов‘язкового резервування – 20%.
Як в цьому випадку зміниться грошова маса?
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання
2 Визначаємо, які дії НБУ призводять до
зниження інфляції?
В умовах високої інфляції (30% річних) Центральний банк намагається зменшити грошову масу в обігу за допомогою політики відкритого ринку.
Які інструменти впливу може використати Центральний банк, щоб знизити інфляцію до 10% річних, за умови, що грошова маса становила 200 млрд. у. о., а норма мінімальних резервів – 20%?
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання
3 Встановлюємо, як зміна облікової ставки
впливає на обсяг грошової маси?
В умовах зростання економіки Центральний банк збільшив облікову ставку з 5% до 10% і запропонував переоблік векселів за номіналом 100 у. о. на суму 200 тис. у. о.
Як змініться грошова маса в економіці, при умові, що норма обов‘язкового резервування становить 10%?
____________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 4Знову досліджуємо вплив облікової ставки на розмір грошової маси?
Як повинна змінитись облікова ставка Центрального банку, якщо в країні спостерігається дефіцит грошової маси в розмірі 500 млн. у. о. при нормі обов‘язкового резервування 20%.
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання
5. Знайомимося з показниками балансу
Центрального банку.
Складіть баланс Центрального банку на основі наступних даних:
готівкові кошти в обігу – 237 121 млн. у. о.;
державні цінні папери – 236 499 млн. у. о.;
кредити – 199 837 млн. у. о.;
іноземна валюта – 211 468 млн. у. о.;
кредити кредитним організаціям резидентам – 15 863 млн. у. о.;
кошти на рахунках – 261 393 млн. у. о.;
кошти в розрахунках – 13 880 млн. у. о.;
дорогоцінні метали – 55 872 млн. у. о.;
кошти на рахунках держави – 52 149 млн. у. о.;
цінні папери – 284 521 млн. у. о.;
кошти на рахунках кредитних організацій-резидентів – 159 070 млн. у. о.;
капітал – 118 027 млн. у. о.;
інші активи – 80 935 млн. у. о.;
інші пасиви – 202 212 млн. у. о.
Таблиця 1
Баланс Центрального банку
Актив |
Сума |
Пасив |
Сума |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Завдання
6 Подискутуємо!
Виберіть правильний варіант відповіді:
І. Проводячи політику «дорогих грошей», Центральний банк може:
а) підвищувати норму обов‘язкового резерву;
б) зменшувати облікову ставку;
в) зменшувати норму обов‘язкових резервів;
г) підвищити доходність державних цінних паперів;
д) збільшити облікову ставку.
ІІ. До чого може призвести збільшення Центральним банком ставки рефінансування:
а) підвищить попит на цінні папери;
б) підвищить доходність цінних паперів;
в) підвищить пропозицію цінних паперів;
г) зменшить доходність цінних паперів.
ІІІ. Для боротьби з голопуючою інфляцією в умовах високих кредитних ризиків Центральний банк повинен:
а) підвищити норму обов‘язкових резервів;
б) підвищити доходність цінних паперів;
в) підвищити ставку рефінансування.
ІV. Які із перерахованих операцій відносять до активних операцій Центрального банку:
а) емісія банкнот;
б) придбання державних облігацій;
в) придбання іноземної валюти.
Завдання
7 Досліджуємо вплив головних інструментів
монетарної політики Національного
банку, за допомогою яких він впливає на
найважливіші макроекономічні показники
В нижче наведеній таблиці відображено головні інструменти монетарної політики та дії Національного банку, за допомогою яких він впливає на найважливіші макроекономічні показники.
З
аповніть
таблицю: якщо показник збільшується –
позначте це символом , якщо зменшується
– символом .
Інструменти |
Дія |
Вплив на грошову позицію |
Вплив на процентну ставку |
Вплив на сукупний попит |
Вплив на реальний ВВП |
Операція на відкритому ринку |
купівля державних цінних паперів |
|
|
|
|
продаж державних цінних паперів |
|
|
|
|
|
Резервні вимоги |
збільшується |
|
|
|
|
зменшуються |
|
|
|
|
|
Розмір облікової ставки |
збільшується |
|
|
|
|
зменшується |
|
|
|
|
Оцінка викладача_____________________ Підпис____________
Практична робота № 15
Тема: КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ
Вивчення основник показників діяльності комерційних банків України.
http://www.bank.gov.ua/Publication/index.htm
Завдання
1 Знайомимось із доходами комерційного
банку.
Визначити рівень поточного доходу (Дп) кредитних установ і визначити розмір непроцентного поточного доходу (Дн) в загальному обсязі (Дп).
Розрахувати значення основних складових компонентів (Дп). 1.Визначити і обґрунтувати пріоритетність їх формування
Підказка
Дп = Дпр + Дн – Вп, де
Дпр – процентні доходи банку,
Вп – процентні витрати банку
2. Визначити процентну маржу в сфері банківської діяльності (Мп)
Підказка
Мп = (Дпр /Вп) * 100%
Де процентний поточний дохід (Дн) включає: дохід від операцій з іноземною валютою (Дв), дохід за трастовими операціями і агентський дохід (Дтр), дивіденди за акціями (Дпа) та доходи за іншими операціями (Ддо).
Таблиця1