5.4. Життєвий цикл фінансового проекту мбрр

Світовий банк розробляє та фінансує проекти на прохання Уряду України. Після оцінки проекту та умов надання позики наступними є переговори, затвердження радою директорів та підписання кредитної угоди. Позика набуває чинності після її ратифікації Верховною Радою.

Життєвий цикл проекту

Загальний огляд проблеми

Щороку Світовий банк надає позики в обсязі від 15 до 20 млрд. дол. США на виконання проектів у понад 100 країнах, з якими він співпрацює. Тематика проектів покриває весь спектр соціально-економічних проблем у цих країнах – від інфраструктури до освіти, охорони здоров’я, управління державними фінансами. Ті проекти, що їх фінансує Банк, започатковуються і контролюються відповідно до належним чином задокументованого життєвого циклу проекту. Документи, які надаються в якості частини такого циклу проекту, можуть бути важливими джерелами інформації для зацікавлених сторін, які бажають постійно слідкувати за ходом тієї роботи, що її фінансує Банк, або для підприємницьких структур, які мають намір брати участь у фінансованих Банком проектах. Нижче подано путівник, який крок за кроком знайомить із циклом проекту, ті документи, що надаються в якості частини цього процесу, та рекомендації щодо отримання доступу до них.

 

Переклад написів на діаграмі

Напис у центрі “квітки”: Життєвий цикл проекту

Написи на “пелюстках”: 1. Стратегія допомоги країні; 2. Визначення; 3. Підготовка; 4. Експертиза; 5. Переговори і затвердження Радою; 6. Виконання і нагляд; 7. Впровадження і завершення; 8. Оцінювання.

 Відповідні пояснювальні тексти на діаграмі:

1. Стратегія допомоги країні

З метою організації заходів, спрямованих на зменшення рівня бідності у відповідній країні, Банк підготовлює послуги у сфері кредитування та консультування, що ґрунтуються на спеціальній системі відбору та сферах порівняльної переваги.

2. Визначення

Визначаються ті проекти, що підтримують стратегічні завдання і які мають цінність з фінансової, економічної, соціальної та екологічної точок зору. При цьому аналізуються стратегії розвитку.

3. Підготовка

Банк разом з фінансовою допомогою пропонує політику виконання проекту і надає відповідні консультації. Країни-клієнти проводять дослідження і готують остаточну документацію проектів. 

4. Експертиза

Банк оцінює економічні, технічні, інституційні, фінансові, екологічні та соціальні аспекти конкретного проекту. Готуються довідка про результати експертизи та проекти юридичних документів.

5. Переговори і затвердження Радою директорів

Банк та країна-позичальник погоджуються на укладення угоди про позику або кредит, і відповідний проект подається до Ради директорів на затвердження.

6. Виконання і нагляд

Позичальник виконує затверджений проект. Світовий банк забезпечує, щоб надходження в рамках позики використовувались для її цілей з належною увагою до економії, дієвості та ефективності.

7. Впровадження і завершення

Готується Звіт про завершення впровадження проекту з метою оцінювання результатів діяльності як Світового банку, так і позичальника.

8. Оцінювання

Незалежний Департамент Світового банку з оцінювання операцій готує Звіт про аудиторську перевірку та оцінює відповідний проект. Результати аналізу використовуються для планування майбутніх проектів.

Як розпочинається цей процес: проблема зниження рівня бідності та стратегії допомоги країнам 

Світовий банк визнає, що чимало з колишніх спроб надання допомоги, в тому числі його власних, зазнали невдачі з огляду на те, що їхній порядок денний було сформовано радше донорами, а не тими урядами, яким вони намагались допомогти. Нині Банк, відповідно до його поточної політики, допомагає урядам взяти на себе ініціативу у справі приготування та виконання стратегій розвитку, сподіваючись при цьому, що програми, які визнаються відповідною країною своїми, мають більше шансів на успіх за умови всебічної підтримки з боку зацікавлених сторін.

У країнах із низькими рівнями доходів Світовий банк застосовує підхід, що ґрунтується на Стратегії зменшення бідності (СЗБ) й охоплює проведення всебічних консультацій та формування одностайної точки зору на те, як стимулювати розвиток. В рамках цього процесу національна стратегія зменшення рівня бідності розробляється відповідною країною, створюючи базу для того, щоб країни-донори краще координували та узгоджували свої програми з урахуванням національних пріоритетів. Уряд такої країни бере до уваги весь широкий спектр місцевих груп і поєднує це з усебічним аналізом стану бідності в суспільстві цієї країни та її економічну ситуацію. На підставі цього процесу уряд самостійно визначає власні пріоритети і напрацьовує цілі з метою зниження рівня бідності на період від трьох до п’яти років. Ці кроки в загальних рисах окреслено в Документі щодо стратегії зменшення бідності (ДСЗБ). Після цього Світовий банк та інші допоміжні агенції узгоджують свої зусилля, спрямовані на надання допомоги, з власною стратегією відповідної країни – це випробуваний метод підвищення ефективності розвитку.

План роботи Світового банку з будь-якою країною ґрунтується на Стратегії допомоги країні (СДК), яка, у випадку країн із низькими доходами, випливає з пріоритетів, що містяться в Документі щодо стратегії зменшення бідності у відповідній країні. Кожна СДК напрацьовується у співпраці з урядом країни та всіма зацікавленими сторонами. Під час підготовки відповідної СДК можуть використовуватись результати аналітичної роботи, виконаної Банком чи іншими сторонами стосовно широкого кола економічних і соціальних секторів на зразок охорони здоров’я, освіти, сільського господарства, видатків на державні потреби та складання бюджету, управління фінансами чи організації закупівель, та інших секторів.

Етап визначення

Стратегія допомоги країні (СДК) Світового банку формує план для його допомоги певній країні. У країнах з низьким рівнем доходів СДК ґрунтується на пріоритетах, визначених у Документі щодо стратегії зменшення бідності (як про це в загальних рисах сказано вище) для конкретної країни. Тими цілями, що окреслені у відповідній СДК, визначаються пріоритети програми кредитування з боку Банку, і вони є корисним джерелом інформації для зацікавлених сторін та підприємницьких структур, які бажають виявити потенційні майбутні сфери надання Банком кредитів. Впродовж цього етапу визначення групи Світового банку працюють з відповідним урядом з метою визначення проектів, які можуть бути профінансовані в якості частини затверджених цілей розвитку. Після того, як певний проект уже визначено, спеціальна група Банку підготовляє Записку щодо концепції проекту (ЗКП), що є внутрішнім документом на чотири чи п’ять сторінок, у якій в загальних рисах окреслено основні елементи відповідного проекту, а також, можливо, часовий графік процесу його затвердження.

Корисні офіційні документи

Інформаційна довідка про проект (ІДП) готується після внутрішнього розгляду ЗКП і відкрито публікується через інформаційну службу Світового банку “Інфошоп”. Ця довідка має зазвичай обсяг від чотирьох до п’яти сторінок і містить згадану вище інформацію – мету проекту, стислий опис тощо. В ній вказано також ім’я та прізвище керівника завдання від Банку або керівника групи реалізації програми, котрий здійснює нагляд за відповідним проектом, корисні контактні телефони та адреси для тих компаній, що зацікавлені взяти участь у роботах в рамках проекту. Така ІДП є важливим джерелом для напрацювання тендерних документів для кожного конкретного проекту.

Об’єднаний інформаційний документ про застережні заходи (ОІДЗЗ) вперше готується також після першого офіційного розгляду відповідного проекту, і його роблять доступним для громадськості. В цьому документі визначаються основні питання відповідно до гарантійної політики Світового банку у сфері екологічних та соціальних проблем, а також надається інформація про те, як вони будуть вирішуватись упродовж етапу підготовки проекту. 

Етап підготовки проекту

Ця частина проекту виконується з ініціативи країни, з якою співпрацює Світовий банк, і може потребувати приблизно від кількох місяців до трьох років, в залежності від складності того проекту, що пропонується. Банк відіграє тут допоміжну роль, пропонуючи проведення експертизи та надання консультацій за наявності запиту. Впродовж цього періоду будуть вивчатись і вирішуватись конкретні технічні, інституційні, економічні, екологічні та фінансові проблеми, що стоять перед відповідним проектом – в тому числі щодо того, чи існують альтернативні методи для досягнення тих же цілей. Оцінювання проектів, які пропонуються для фінансування з боку Банку, слід проводити для того, щоб допомогти гарантувати, що вони обґрунтовані з екологічної точки зору і життєздатні (Екологічне оцінювання). Обсяг Екологічного оцінювання залежить від сфери дії, масштабу та потенційних наслідків виконання конкретного проекту.

Корисні офіційні документи

У Звіті про екологічне оцінювання (ЕО) аналізуються імовірний екологічний вплив планованого проекту та кроки з метою пом’якшення можливої шкоди для довкілля. 

У Плані розвитку корінного населення визначаються потенційно негативні впливи на стан здоров’я, продуктивні ресурси, економіку та культурні особливості корінного населення. 

У Плані екологічних заходів описуються основні екологічні негаразди певної країни, визначаються головні причини виникнення цих проблем і формулюються політика та конкретні заходи з метою подолання цих проблем.

Етап експертизи проекту

Світовий банк є відповідальним за цю частину загального процесу. Експерти Банку розглядають результат тієї роботи, що проведена впродовж етапів визначення та підготовки, часом перебуваючи від трьох до чотирьох тижнів у країні клієнта. Вони підготовлюють для керівництва Банку або Документи з оцінки проекту (для інвестиційних проектів), або Документи програми (для операцій з системного кредитування), а група Управління фінансами оцінює фінансові аспекти такого проекту. В ході цього етапу ІДП уточнюється. Ці документи стають доступними для громадськості після затвердження відповідного проекту (див. нижче).

Етап проведення переговорів та затвердження проекту

Після того, як працівники персоналу Світового банку провели експертизу запропонованого проекту, Банк і та країна, що має намір позичити кошти, будуть вести переговори щодо його остаточної форми. Обидві сторони досягають згоди щодо термінів та умов такої позики. Після цього до Ради виконавчих директорів Банку подаються на затвердження Документ з оцінки проекту (ДОП) або Документ програми (ДГП) разом із Меморандумом Президента Світового банку та юридичними документами. Крім того, відповідні документи подаються на остаточне узгодження до уряду країни-позичальника, що може охоплювати ратифікацію радою міністрів або законодавчим органом відповідної країни. Після затвердження обома сторонами угода про таку позику підписується їхніми представниками. Як тільки це відбулось, позика (або кредит) оголошується такою, що набула чинності, або готовою до виділення коштів після виконання належних умов, і відповідна угода стає доступною для громадськості.

Корисні офіційні документи

В Документі з оцінки проекту (ДОП) міститься вся інформація, необхідна для того, щоб Рада директорів Світового банку затвердила фінансування Банком відповідної пропозиції. До 1999 р. цей документ мав назву Звіт експертів з оцінки проекту. В Документі програми (ДГП) описуються операції з системного кредитування і наводяться результати експертизи і оцінювання Банком здійсненності та обґрунтованості відповідної програми.

В Технічному додатку вміщено зразок Меморандуму та Рекомендацій Президента Банку щодо спеціальних позик з метою надання технічної допомоги, які не потребують наявності Документів з оцінки проектів. 

Етап виконання і нагляду

За виконання кожного проекту відповідальною є країна-позичальник, тоді як Світовий банк відповідає за організацію нагляду. Після того, як конкретну позику затверджено, уряд країни-позичальника за технічної допомоги з боку Банку підготовлює належні технічні умови та проводить оцінку пропозицій щодо закупівлі товарів і послуг в рамках відповідного проекту. Банк перевіряє цю діяльність для того, щоб гарантувати дотримання вимог його Посібника з питань організації закупівель. Якщо вони дотримуються, відповідні кошти будуть виділятись. Група Банку з питань управління фінансами проводить постійний нагляд за станом управління фінансами проекту, в тому числі періодично вимагаючи надання перевірених фінансових звітів.

Корисні офіційні документи

У Звіті про стан виконуваних проектів (СВП) подається дуже стислий реферат усіх проектів, що були чинними впродовж попереднього фінансового року. Такі Звіти про СВП, що раніше мали статус внутрішніх повідомлень для Ради виконавчих директорів, є нині доступними для громадськості. Ті проекти, що їх було завершено впродовж відповідного фінансового року, більше не вміщуються до цих Звітів про СВП, тому що їхні Звіти про завершення впровадження проектів також є відкритими для громадськості.

Звіт про завершення впровадження проекту

В кінці періоду виплати конкретної позики (що триває в межах від 1 до 10 років) до Ради виконавчих директорів Світового банку з інформаційною метою подається звіт про завершення впровадження, в якому встановлюються досягнення, проблеми та отримані уроки.

Корисні офіційні документи

У Звіті про завершення впровадження проекту розглядаються результати і оцінюється діяльність із завершення виконання кожної позики, що її фінансував Світовий банк. Операційний персонал Банку готує такі власні оцінки щодо кожного завершеного проекту. 

Етап оцінювання проекту

Услід за завершенням упровадження будь-якого проекту Департамент оцінювання операцій Світового банку проводить аудиторську перевірку з метою вимірювання його результатів по відношенню до початкових цілей. Така перевірка передбачає проведення аналізу Звіту про завершення впровадження проекту і підготовку окремого звіту. Після цього обидва звіти надсилаються до виконавчих директорів Банку та відповідного позичальника. Вони не надаються для публічного доступу.

Корисні офіційні документи

У Звітах з оцінки виконання проектів розглядаються підсумки проектів (при цьому беруться до уваги відповідність, дієвість та ефективність), життєздатність результатів, а також їхній вплив на інституційний розвиток. Один із кожних чотирьох завершених проектів (або приблизно 70 на рік) обирається для Звіту з оцінки виконання проекту, на підготовку якого працівники Департаменту оцінювання операцій Світового банку витрачають близько шести тижнів, причому цей процес підготовки зазвичай охоплює поїздку до країни-позичальника на місце виконання відповідного проекту.

У Звітах з оцінювання впливу визначаються економічна цінність проектів та довготермінові наслідки для людей і довкілля. Ці “повторні погляди” на проекти виконуються через термін від п’яти до восьми років після завершення виплати позик.

У Звітах інспекційних груп розглядаються претензії тих сторін, інтереси яких Світовий банк не зміг урахувати у своїх операційних методах і процедурах у сфері проектування, оцінювання та / або виконання фінансованої Банком діяльності.

Проекти можуть бути припинені в будь-якій точці циклу проекту від його підготовки до затвердження. Для таких проектів, які ніколи не досягли статусу чинних, описані вище Інформаційні довідки про проекти є фактично завершальними документами.