Заполнение документов: Учет денежных средств и расчетов

А) Учет операций с денежными средствами

1) Договор о полной материальной ответственности

2) Заполните приходный кассовый ордер (форма № КО-1) № 301 от 01.12.200_г. на получение денежных средств в кассу организации.

По чеку М5 №131092 от 01.12.20__ г. получено с расчетного счета в банке 900 руб. на командировочные расходы. Деньги получены кассиром Поляковым П.О., данные паспорта: серия 17 56,№ 259863, выдан ОВД Бежицкого района г. Брянска 17 августа 1975 г.

Документы утверждены директором и главным бухгалтером.

Принято от КБ «Державный» в Брянске.

3) Заполните расходный кассовый ордер (форма № КО-2) № 299 от 01.12.200_г. выдано в подотчет на командировочные расходы 900 руб. инженеру Смолякову А.С., на основании приказа директора №17 от 01.12.200__г. Паспортные данные: серия 15 02 номер 547692 выдан ОВД Советского района, г. Брянска от 15 апреля 1982 г.

4) Отразить приходные и расходные кассовые ордера за 1 декабря 20__ г. в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров.

Исходные данные: задания 1-2

5) Заполните на основании предыдущих заданий и заданий журнала регистрации хозяйственных операций за декабрь 200_г. кассовую книгу (форма № КО-4) и отчет кассира на 01.12.200_ г. и за пять дней с 13.12.200_г. по 17.12.200_г.

Остаток по кассе на начало дня 1 декабря 20__ г. составил 4 000 руб.

Остаток по кассе на начало дня 13 декабря 20__ г. определить самостоятельно.

6) Заполните на основании данных журнала регистрации хозяйственных операций за декабрь 200__г. ведомость №1 и журнал-ордер №1, Главную книгу по счету 50.

7) Составьте приказ директора ЗАО «ДИОНИТ» о создании рабочей инвентаризационной комиссии по проверке 25 декабря 20__ г. денежных средств в кассе предприятия.

Комиссия назначается в следующем составе:

председатель комиссии — финансовый директор;

члены комиссии – гл. бухгалтер, гл. экономист

Порядковый номер приказа — 15; дата приказа — 24.12.200_ г.

8) Заполните акт инвентаризации денежных средств (форма №ИНВ-15) №12 в кассе ЗАО «ДИОНИТ», проведенной 25 декабря 200_ г.

Комиссия создана на основании приказа № 15 от 24 декабря 200_ г.

Последние номера: приходных документов — № 304; расходных документов — № 301.

В результате инвентаризации не выявлено недостач и излишков; установлено наличных денег -- 520 руб.; путевок в дома отдыха -- на 10 800 руб.; почтовых марок — на 200 руб.

Б) Учет операций на расчетном счете

7) Заполнить объявление на взнос наличными № 30 от 17.12.200_г. в КБ «Державный» в Брянске. Возвращены на расчетный счет суммы депонированной заработной платы сумме 1500 руб. Расходный кассовый ордер №301 от 17.12.20__ г. Вноситель – кассир. Банк получателя - КБ «Державный» в Брянске.

8) Оформить платежное поручение №32 на перечисление денежных средств в бюджет налогов за ноябрь 20__ г.

Исходные данные:

1. Платежное поручение № 32 от 15 декабря 20__ г. на сумму 798 000 руб.

2. Сведения о получателе — ИНН 3302001111, УФК по Брянской области ИМНС межрайонного уровня, г. Брянск), счет № 40101810800001010001.

3. Банк получателя: ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по Брянской области, г. Брянск, БИК 041708001, счет № 30101810100000000001.

4. Сведения о плательщике: ЗАО «ДИОНИТ» код предприятия по ОКПО 13189944; идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) -- 7795302514; расчетный счет 40702810200000000001 в КБ «Державный» в Брянске; банковский идентификационный код (БИК) — 046505720; корреспондентский счет банка в ЦРКЦ ГУ ЦБ РФ по Брянску — 30101808000000000720. Код статуса налогоплательщика- — 01.

Назначение платежа — 1010202; 17401000000, ТП; МС; 0, 05.12.20__ г.; НС.

6. Очередность платежа — 3-я.

9) Заполните платежное поручение №80 от 28.12.20__г. на основании распоряжения руководства ЗАО «ДИОНИТ» № 209 от 08.12.200__г. на сумму ? руб. арендодателю ЗАО “Электрон” арендная плата:ИНН 7408576877, расчетный счет 46578600000000096070в КБ «Национальный кредит» г. Санкт-Петербург, корреспондентский счет 30101810200000000093, БИК 040326930.

Назначение платежа – счет №12 от 5.12.20__ г. за аренду, в том числе НДС.

Очередность платежа – Гражданский кодекс РФ.

10) Заполните платежное требование №50 от 03.12.200_г., выставленное ЗАО «Электрон» ЗАО «ДИОНИТ» КБ «Державный» в Брянске за вычислительную технику по ТТН №36 от 02.12.200_г. на сумму 140 000 руб.

Сведения о получателе – ИНН 3302001111, УФК по Владимирской области (ИМНС межрайонного уровня, г. Владимир), счет № 40101810800001010001

Банк получателя: ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по Владимирской области, г. Владимир, БИК 041708001, счет № 30101810100000000001.

Очередность платежа – Гражданский кодекс РФ.

11) Заполните чек М5 № 131093 от 15 декабря 200__г. на получение денег в банке на выдачу заработной платы за декабрь месяц 200_г. на сумму 800000 руб.

Деньги получены кассиром Поляковым П.О., данные паспорта: серия 17 56,№ 259863, выдан ОВД Бежицкого района г. Брянска 17 августа 1975 г.

Документы утверждены директором и главным бухгалтером.

Принято от КБ «Державный» в Брянске.

12) Заполните на основании данных журнала регистрации хозяйственных операций за декабрь 20__г. ведомость №2 и журнал-ордер №2, Главную книгу по счету 51.